商業(yè)銀行風險管理與內部控制機制建

一、風險管理對于商業(yè)銀行的重要性
1、從企業(yè)風險管理的法律建設日程看風險管理對商業(yè)銀行的重要地位
2、從商業(yè)銀行的企業(yè)性質和社會責任看風險管理的重要意義
3、從商業(yè)銀行界的國際通用標準看我國商業(yè)銀行風險管理的重要環(huán)節(jié)
4、從WTO后時代的中國金融市場開放看我國城市商業(yè)銀行風險管理的重要步驟
5、從金融監(jiān)管機構的法規(guī)要求看商業(yè)銀行風險管理的重要指標
6、從以往的經驗教訓看商業(yè)銀行風險管理的重要性質

二、風險管理的基本概念和流程結構
1、風險與全面風險管理
風險的定義
企業(yè)風險管理的基本研究對象
風險的幾個來源：競爭、法規(guī)、客戶
風險的分類
風險管理的五個目標

2、全面風險管理的必要性
國內外的企業(yè)風險現(xiàn)狀
全面風險管理就是控制風險的過程和方法。
不良風險管理的后果
企業(yè)的風險對企業(yè)的影響是什么？

3、全面風險管理的發(fā)展
國內外風險管理的立法環(huán)境
美國薩班斯法案
國內的風險管理情況仍處于起步階段

4、全面風險管理的內容
全面風險管理體系的建設
全面風險管理的框架：程序、體系
風險評估、風險的診斷的工具

5、風險的管理方案實施
風險戰(zhàn)略管理：制定、執(zhí)行
風險管理組織職能建設
風險管理流程建設
風險管理信息系統(tǒng)

6、全面風險管理經典案例分享
通過典型的案例分析風險管理的流程以及重要作用

三、基于風險防范的企業(yè)內部控制建設
1、基于風險防范導向的轉變觀念

2、充分理解內部控制的內涵
1）．準確理解內部控制的定義：
內控是一個受某單位不同層次的人影響的過程。
設計這一過程是為了實現(xiàn)下述三（四）大目標提供合理的保證：經營的效果和效率；財會報告的可靠性；對現(xiàn)行法規(guī)的遵守、（企業(yè)的社會責任）。

2）．從總體上把握內部控制系統(tǒng)的框架：
COSO認為內部控制涵蓋了五大組成部分的豐富內容：
a) 控制環(huán)境
b) 風險評估
c) 控制活動
d) 信息與交流
e) 監(jiān)督評審

3、內部控制與管理的關系
1) 管理的內涵及其與內控的同異

2) 風險管理與內部控制的關系

3) 內部控制與內部審計的關系
a) 對內控的檢查評價主要是經營管理部門的工作
b) 內審監(jiān)察部門對內控的再監(jiān)督負有極其重要的責任

4) 內部控制與高層領導人的關系

四、針對銀行的全面風險防范和企業(yè)內部控制的幾點建議

中華企管培訓網特邀講師
高級經濟師
國家級注冊高級培訓師
國際注冊高級信貸分析師
中國銀行業(yè)協(xié)會特聘講師
中國銀行全球百佳講師
蘭州大學客座教授、蘭州商學院客座教授
蘭州理工大學客座教授。

梁老師多年來研究的方向是銀行前沿理論和銀行經營管理，先后在國內外重要學術期刊發(fā)表學術論文六十余篇，金融經濟專著六部。他具有非常雄厚的文化經濟理論功底和較強的分析問題解決實際問題的能力，具有十分豐富的人力資源開發(fā)培訓工作實戰(zhàn)經驗，是當今社會中一位高水準的實戰(zhàn)派培訓專家。

為企業(yè)提供的培訓項目，梁元福老師為自己訂立了三個評估維度：
1.通過培訓項目是否明顯改變了一個團隊或個人的行為；
2.是否顯著提高了一個團隊或個人的技能；
3.是否較大幅度提升了一個團隊或個人的工作績效。