培訓(xùn)搜索引擎

授信業(yè)務(wù)審計(jì)要點(diǎn)與檢查方法修煉

內(nèi)訓(xùn)講師:章從大 需要此內(nèi)訓(xùn)課程請聯(lián)系中華企管培訓(xùn)網(wǎng)
授信業(yè)務(wù)審計(jì)要點(diǎn)與檢查方法修煉內(nèi)訓(xùn)基本信息:
章從大
章從大
(擅長:財(cái)務(wù)管理 納稅籌劃 )

內(nèi)訓(xùn)時(shí)長:1-2天

邀請章從大 給章從大留言

內(nèi)訓(xùn)咨詢熱線:010-68630945; 88682348

內(nèi)訓(xùn)課程大綱
一、 銀行授信業(yè)務(wù)審計(jì)的特性及目標(biāo)
(一)銀行授信業(yè)務(wù)審計(jì)的特性
(二)銀行授信業(yè)務(wù)審計(jì)的目標(biāo)

二、 授信業(yè)務(wù)審計(jì)的基本內(nèi)容
(一)信貸組織結(jié)構(gòu)與決策機(jī)制
(二)授權(quán)授信管理制度
(三)貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程
(四)貸款管理責(zé)任制
(五)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理

三、 授信業(yè)務(wù)的審計(jì)目標(biāo)
(一)信貸業(yè)務(wù)的真實(shí)性;
(二)信貸業(yè)務(wù)的完整性;
(三)信貸業(yè)務(wù)的正確性;
(四)信貸業(yè)務(wù)的合法性;
(五)信貸資產(chǎn)的效益性;

四、授信業(yè)務(wù)內(nèi)部控制審計(jì)
(一)信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的構(gòu)成要素
1)信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制環(huán)境             
2)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識別與評估
3)信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制措施             
4)信貸業(yè)務(wù)信息交流與反饋
5)信貸業(yè)務(wù)監(jiān)督評價(jià)與糾正

(二)信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的內(nèi)容
1)信貸組織結(jié)構(gòu)                    
2)信貸管理原則;
3)信貸管理政策                    
4)統(tǒng)一授權(quán)授信制度
5)貸款管理責(zé)任制                  
6)貸款操作規(guī)程
7)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制與管理

(三)信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的符合性測試
1)內(nèi)部控制制度健全完善情況         
2)決策機(jī)構(gòu)的設(shè)置情況
3)信貸部門、信貸崗位設(shè)置及分工情況 
4)授權(quán)授信情況;
5)貸款程序內(nèi)部控制情況             
6)信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的評價(jià)

五、授信業(yè)務(wù)審計(jì)的實(shí)質(zhì)性測試
(一)信貸業(yè)務(wù)合法、合規(guī)性審計(jì)
(二)貸款真實(shí)性審計(jì)
(三)貸款效益審計(jì)
(四)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)

六、計(jì)算機(jī)環(huán)境下的授信業(yè)務(wù)審計(jì)
(一)主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析
(二)主要測試模塊精講
1)貸款主體信用風(fēng)險(xiǎn)測試模塊         
2)關(guān)聯(lián)企業(yè)識別模塊
3)掩蓋不良資產(chǎn)識別模塊             
4)貸款余額真實(shí)性測試模塊

講師 章從大 介紹
  中華企管培訓(xùn)網(wǎng)特聘訓(xùn)師,世界華人講師500強(qiáng),中國人民大學(xué)工商管理碩士(MBA),中國注冊會計(jì)師(CPA),注冊稅務(wù)師(CPT),中國目前唯一縱橫“財(cái)稅管理、人力資源、戰(zhàn)略管理”三大領(lǐng)域的“三棲”實(shí)戰(zhàn)派管理專家與著名培訓(xùn)師,中國財(cái)稅課程生動(dòng)化、形象化第一人,國富經(jīng)濟(jì)研究院特聘教授。清華大學(xué)、浙江大學(xué)、上海交通大學(xué)、同濟(jì)大學(xué)等著名高校EMBA、總裁班特聘講師。

任職經(jīng)歷:
  歷任江蘇油田江都油脂油品廠財(cái)務(wù)主管、江蘇油田化工公司副總經(jīng)理、揚(yáng)州大公會計(jì)師事務(wù)所首席注冊會計(jì)師、中美合資上海美通生物科技有限公司首席財(cái)務(wù)官(CFO)兼泰州美通藥業(yè)有限公司財(cái)務(wù)總監(jiān)。

實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn):
  章老師精通財(cái)務(wù)管理咨詢及納稅籌劃、資本運(yùn)作、企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)、項(xiàng)目可行性分析及項(xiàng)目融資、人力資源管理與開發(fā)技術(shù)等,先后為全國數(shù)十家企業(yè)提供深度咨詢服務(wù),為數(shù)百家企業(yè)提供企業(yè)內(nèi)訓(xùn)服務(wù),此外成功舉辦過百余次大型公開課,章老師的主講課程深受業(yè)內(nèi)人士好評。

授課風(fēng)格:
  旁征博引,詼諧幽默,深入淺出。實(shí)戰(zhàn)、實(shí)用、實(shí)效。

上一篇:內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理
下一篇:現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部審計(jì)

培訓(xùn)現(xiàn)場