內部控制與風險管理

第一講：對內部控制的重新認識
一、內部控制概述
1、什么是內部控制
2、企業(yè)為什么要進行內部控制
3、誰對內部控制具體負責
4、內部控制有哪些局限性
5、內部控制如何降低風險
6、是否所有的風險都需要控制

二、舞弊產(chǎn)生的原因及預防
1、舞弊產(chǎn)生的原因
2、舞弊產(chǎn)生的預防
三、內部控制經(jīng)典案例剖析

第二講：讀懂風險，掌握風險背后的邏輯
一、企業(yè)風險概述
1、企業(yè)風險的含義
2、 企業(yè)面臨的主要風險類型

二、企業(yè)風險管理
1、企業(yè)風險管理的內容
2、 企業(yè)風險管理的總體目標
3、企業(yè)風險管理的步驟
4、 企業(yè)風險管理組織系統(tǒng)
5、企業(yè)風險管理信息系統(tǒng)
三、如何識別和評估企業(yè)風險
 
第三講：怎樣實施有效的控制活動
一、、控制活動的方法
1、手工控制與自動控制
2、預防控制與發(fā)現(xiàn)性控制

二、、控制活動的措施
1、不相容職務分離控制
2、授權審批控制
3、財產(chǎn)保護控制
4、預算控制
5、績效考評控制
6、運營分析控制
7、建立重大風險預警機制和突發(fā)事件應急處理機制
三、有效的控制活動的主要工具
 
第四講：有效的信息與溝通
一、怎樣提供有效的控制信息
1、建立信息與溝通制度
2、信息與溝通的關鍵環(huán)節(jié)
二、建立健全有效的控制信息溝通渠道

第五講、內部控制實務
一、內部控制構建案例分析
1、構建內部控制的背景分析
2、主要實施步驟與各步驟實施要點介紹
3、主要經(jīng)驗與做法

二、內部控制手冊的編寫
1、內部控制手冊的結構
2、內部控制手冊編寫重點與難點
3、內部控制手冊編寫案例分享與討論

三、建立內部控制系統(tǒng)必須考慮的重要因素
1、控制環(huán)境
2、內部牽制
3、內部審計
4、財務內控

四、內部控制的日常管理
1、工作機制
2、宣傳培訓
3、跟蹤與整改
4、內控制度維護
5、內控考核與案例分析

財務管理實戰(zhàn)專家
32年財務相關實戰(zhàn)經(jīng)驗
11年上市公司審計、財務管理
21年財稅、投資咨詢培訓
曾任：鞍山一工分公司（原上市公司600813） 財務經(jīng)理
曾任：鞍山大道會計師事務所  項目經(jīng)理
曾任：中國國際稅務咨詢公司鞍山公司  稅務顧問
曾任：鞍山德宣稅務師/會計師事務所  合伙人/所長
現(xiàn)任：上海瑞德會計師事務所  高級合伙人
 
1997年通過全國考試取得“中國注冊會計師”資格證書
1998年通過全國考試取得“中國注冊稅務師”資格證書
1999年取得“中國高級會計師”專業(yè)技術職稱證書
2002年取得“高級管理咨詢師”崗位資格證書
 
胡文霞老師擁有30多年的財務管理實務及10多年的培訓經(jīng)驗，將企業(yè)戰(zhàn)略、運營及流程管理與財務融合在一起，整合出一套對企業(yè)從數(shù)字管理角度及成本控制角度提升盈利能力的財務管理體系，擅長企業(yè)財務分析、預算與成本控制、運營資本與現(xiàn)金流管理，具備豐富的財務管理實戰(zhàn)經(jīng)驗。具有豐富的納稅咨詢和稅務審查實戰(zhàn)經(jīng)驗，經(jīng)常受聘為稅務局與企業(yè)培訓，多年來一直參與財稅部門組織的財稅檢查工作，兼任多家企業(yè)財稅顧問，具有稅務師事務所、會計師事務所、上市企業(yè)三重工作經(jīng)驗。并利用她30多年豐富的實戰(zhàn)工作經(jīng)驗，先后為國內外大、中型近100家企業(yè)提供財務管理咨詢顧問及培訓服務，幫助企業(yè)改變理財觀念，健全理財系統(tǒng)，企業(yè)盈利總體提升50%以上、同時利潤品質得到顯著改善。
 
財務、稅務咨詢項目：
●慈溪恒進事業(yè)部會計核算體系建立項目
通過事業(yè)部會計核算體系建立咨詢項目，使該公司能正確理解和領悟傳統(tǒng)會計核算體系與事業(yè)部模式下的會計核算體系的區(qū)別；在執(zhí)行事業(yè)部管理模式的過程中，公司可以發(fā)現(xiàn)可持續(xù)改進的地方；通過事業(yè)部會計核算體系的建立，加強了公司對各事業(yè)部的有效管理，最終實現(xiàn)公司整體戰(zhàn)略目標的達成。

●營口光明贏利中心會計核算體系建立項目
通過贏利中心會計核算體系建立咨詢項目，使該公司能正確理解和領悟傳統(tǒng)會計核算體系與贏利中心模式下的會計核算體系的區(qū)別；在執(zhí)行贏利中心管理模式的過程中，公司可以發(fā)現(xiàn)可持續(xù)改進的地方；通過贏利中心會計核算體系的建立，加強了公司對贏利中心的管理，最終實現(xiàn)公司整體戰(zhàn)略目標的達成。

●長春吉聯(lián)財務管理咨詢項目
通過財務管理咨詢項目，使公司老板和高管能理解稅務會計、財務會計和管理會計的關聯(lián)性。 通過幫助公司制定符合其公司自身的財務管理模式的《標準財務作業(yè)流程》、《財務部門崗位職責》、《標準管理報表》及《財務管理制度》，可以讓公司老板及高管清楚的看到誰在為公司創(chuàng)造價值、哪個產(chǎn)品在為公司創(chuàng)造價值、哪個區(qū)域在為公司創(chuàng)造價值，為公司規(guī)劃未來、實現(xiàn)戰(zhàn)略目標提供了決策信息。

●濟南東岳財務管理咨詢項目
通過財務管理咨詢項目，使該公司的老板和高管能正確理解稅務會計、財務會計和管理會計的關聯(lián)性。 通過幫助公司制定符合其公司自身的財務管理模式的《會計核算體系》、《規(guī)范財務作業(yè)流程》、《財務部門崗位職責》、《標準管理報表》及《建立財務管理制度》，可以讓公司老板及高管清楚的看到誰在為公司創(chuàng)造價值、哪個產(chǎn)品在為公司創(chuàng)造價值、哪個區(qū)域在為公司創(chuàng)造價值，為公司規(guī)劃未來、實現(xiàn)戰(zhàn)略目標提供了決策信息。
 
近期重復采購課程：
2015年1月—10月，上海某高校精品課程《戰(zhàn)略財務規(guī)劃與管理》、《決策者戰(zhàn)略財務管理》、《非財務經(jīng)理的財務管理》連續(xù)講解12期。被選聘為2015年獨家課程講師。
2015年3月—現(xiàn)在，某網(wǎng)校財稅基礎專業(yè)課程16期。
2015年8月—9月，浙江紹興公開課3期，《基于數(shù)據(jù)的財務經(jīng)營決策與成本控制》、《非財務經(jīng)理的財務管理》，參會人員包括市國稅局及各分局稅務人員、所有營改增企業(yè)法人代表及財務負責人。
2015年6月—10月，山東省威海市、臨沂市、菏澤市總裁班7期，《非財務經(jīng)理的財務管理》，參會人員：市中小企業(yè)總經(jīng)理、高管。
2015年9月—10月，新疆電信,《非財務經(jīng)理的財務管理》連續(xù)講解4期。

授課風格：
胡老師扎實的財務理論知識與豐富實踐經(jīng)驗的有效結合，形成了她嚴謹、清晰、實用、生動的授課風格；將課程理論和實踐緊密結合，將財務管理和戰(zhàn)略、經(jīng)營管理融為一體。課程深入淺出、活躍，視角獨到，內容充實縝密，一貫受到學員的贊揚。
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