會(huì)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制與反洗錢

第一講：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理概述
一、從一起案件分析了解銀行風(fēng)險(xiǎn)成因
二、銀行風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)的特點(diǎn)
三、為什么操作風(fēng)險(xiǎn)是營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)
 
第二講：會(huì)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理分析
一、操作風(fēng)險(xiǎn)概述
二、操作風(fēng)險(xiǎn)的特征
三、操作風(fēng)險(xiǎn)分類
四、操作風(fēng)險(xiǎn)的三道防線
五、如何理解操作風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部控制與案件防控之間的關(guān)系
六、違法違規(guī)現(xiàn)象的特點(diǎn)分析
七、操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)成因
八、操作風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策
 
第三講：會(huì)計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)操作規(guī)程及風(fēng)險(xiǎn)防范
一、個(gè)人儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)
1.個(gè)人結(jié)算賬戶的開(kāi)戶規(guī)程
2.個(gè)人結(jié)算賬戶的開(kāi)戶要求
3.對(duì)于身份異常客戶的身份識(shí)別措施
4.現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)應(yīng)遵循的原則
5.殘鈔幣業(yè)務(wù)兌換的標(biāo)準(zhǔn)
6.假幣上繳的操作規(guī)程
7.開(kāi)戶/辦理業(yè)務(wù)/銷戶環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)及防范措施
案例分析：A銀行員工挪用客戶資金案

二、對(duì)公存款業(yè)務(wù)
1.開(kāi)立基本賬戶的開(kāi)戶要求
2.對(duì)公賬戶的用途劃分
3.對(duì)公存款業(yè)務(wù)的操作規(guī)程
4.對(duì)公存款開(kāi)戶/業(yè)務(wù)辦理/銷戶環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)及防范措施
案例分析：W支行員工李某挪用客戶資金案

三、掛失業(yè)務(wù)
1.掛失業(yè)務(wù)的種類
2.存折/銀行卡業(yè)務(wù)掛失的操作規(guī)程
3.企業(yè)印鑒卡掛失的操作規(guī)程
4.存折/銀行卡掛失的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)及防范措施
案例分析：---K信用社員工侵占客戶資金案

四、對(duì)賬業(yè)務(wù)
1.內(nèi)部賬戶核對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與防范措施
2.外部對(duì)賬的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與防范措施
案例分析：H信用社陳某侵占資金案

五、抹賬與沖賬業(yè)務(wù)
1.抹賬業(yè)務(wù)與沖賬業(yè)務(wù)的適用范圍
2.對(duì)于當(dāng)日錯(cuò)賬業(yè)務(wù)應(yīng)如何處理
3.對(duì)于隔日錯(cuò)賬業(yè)務(wù)應(yīng)如何處理
4.抹賬與沖賬業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)及防范措施

六、現(xiàn)金的長(zhǎng)短款業(yè)務(wù)
1.長(zhǎng)短款差錯(cuò)業(yè)務(wù)表現(xiàn)形式
2.長(zhǎng)短款業(yè)務(wù)的賬務(wù)核算方法
3.長(zhǎng)短款差錯(cuò)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范措施

七、票據(jù)業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)控制
1.票據(jù)業(yè)務(wù)受理與審核的要點(diǎn)
2.支票業(yè)務(wù)的操作規(guī)程
3.匯票業(yè)務(wù)的操作規(guī)程
4.本票業(yè)務(wù)的操作規(guī)程
5.支票/本票/匯票業(yè)務(wù)的相同點(diǎn)與不同點(diǎn)
6.瑕疵票據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施
 
第四講：柜面出納業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管控措施
一、印章的管理
1.銀行印章的分類
2.印章領(lǐng)取與保管的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與防范措施
3.印章使用的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與防范措施
4.印章停用與銷毀的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與防范措施

二、重要空白憑證的管理
1.憑證領(lǐng)用與保管的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與防范措施
2.憑證使用的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與防范措施
3.憑證銷毀的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與防范措施
案例分析：B農(nóng)信社邵某侵占資金案

三、柜員卡的管理
1.卡發(fā)放的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與防范措施
2.卡使用與保管的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與防范措施
案例分析：X銀行易某盜取客戶資金案

四.尾箱的管理
1.限額管理的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與防范措施
2.尾箱核對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與防范措施
3.保管與入庫(kù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與防范措施
案例分析：--W信用社員工劉某挪用資金案
 
第五講：反洗錢手段與風(fēng)險(xiǎn)防范措施
一、筑牢對(duì)客戶身份識(shí)別的第一道關(guān)口
1.客戶身份識(shí)別的重要性
2.客戶身份識(shí)別的原則
3.客戶身份識(shí)別鑒定的重點(diǎn)環(huán)節(jié)
(1) 新開(kāi)立的存款業(yè)務(wù)客戶識(shí)別要點(diǎn)
(2)貸款業(yè)務(wù)客戶識(shí)別要點(diǎn)
(3)電子銀行客戶識(shí)別要點(diǎn)
案例分析：某銀行為一未成年人開(kāi)立個(gè)人賬戶的違規(guī)行為案例
(4)業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間客戶身份識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
(5)業(yè)務(wù)關(guān)系終止環(huán)節(jié)的客戶身份識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

二、熟練掌握甄別大額交易和可疑交易的方法與技巧
1.什么是大額交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)
2.大額交易報(bào)告的豁免
3.什么是可疑交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)
4.可疑交易識(shí)別的具體方法
(1)客戶身份異常的辨別方法
(2)客戶行為異常的觀察手段
(3)資金交易異常的甄別技巧
5.案例剖析
---可疑交易案例分析一
---可疑交易案例分析二
---可疑交易案例分析三

銀行風(fēng)險(xiǎn)管理專家
國(guó)家認(rèn)證經(jīng)濟(jì)師/風(fēng)險(xiǎn)管理師
資深銀行金融講師
商業(yè)銀行合規(guī)管理講師
8年政府機(jī)關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)
13年商業(yè)銀行工作經(jīng)驗(yàn)

曾在廣州農(nóng)商銀行從支行到總行歷經(jīng)13年,其中有8年農(nóng)商行總行會(huì)計(jì)管理部與合規(guī)法律部工作經(jīng)驗(yàn)，先后在清算中心、會(huì)計(jì)管理部、合規(guī)法律部負(fù)責(zé)內(nèi)控制度的制定，并作為主查人員參與對(duì)轄下支行風(fēng)險(xiǎn)大檢查的主導(dǎo)工作，幫助基層網(wǎng)點(diǎn)調(diào)研、檢查、培訓(xùn)，熟悉銀行個(gè)人金融部、公司金融部、會(huì)計(jì)管理部、風(fēng)險(xiǎn)管理部等業(yè)務(wù)條線的內(nèi)控制度與操作規(guī)程以及業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范與應(yīng)對(duì)措施。
曾作為授課老師為轄下12家一級(jí)支行，630個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，1000多名員工進(jìn)行專業(yè)的網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)控管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等培訓(xùn)，參加培訓(xùn)的人員涵蓋了支行行長(zhǎng)、網(wǎng)點(diǎn)主任、會(huì)計(jì)主管、業(yè)務(wù)主管、柜員、貸款審批部、小微企業(yè)金融部等各個(gè)層面，其中“柜面操作流程及風(fēng)險(xiǎn)防控”培訓(xùn)達(dá)150多期，課程滿意率達(dá)到95%以上，返聘率達(dá)到了98%以上，得到了總行和各分行領(lǐng)導(dǎo)一致贊譽(yù)。

此外，還對(duì)省外部分銀行：河南淮濱、潢川、信陽(yáng)、安陽(yáng)、輝縣珠江村鎮(zhèn)銀行；四川新津、彭山珠江村鎮(zhèn)銀行；山東煙臺(tái)福山珠江村鎮(zhèn)銀行；湖南常寧珠江村鎮(zhèn)銀行等13家村鎮(zhèn)銀行新員工進(jìn)行了銀行商業(yè)銀行案件防范與合規(guī)管理專業(yè)知識(shí)的培訓(xùn)，著手培養(yǎng)了600多名業(yè)務(wù)骨干。
 
實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)：
1991年7月—1999年9月，在湖南省岳陽(yáng)市君山區(qū)經(jīng)濟(jì)委員會(huì)從事統(tǒng)計(jì)分析工作，負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)分析轄屬21家工廠企業(yè)的成本核算工作，歷任機(jī)關(guān)團(tuán)支部副書記、君山區(qū)委婦聯(lián)副主席，期間曾三次被區(qū)委、區(qū)政府評(píng)為先進(jìn)工作者。
1999年10月，在廣州天河區(qū)農(nóng)信聯(lián)社營(yíng)業(yè)部任聯(lián)行會(huì)計(jì)結(jié)算工作。2005年5月被調(diào)到廣州農(nóng)商行總部，負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)出納工作，參與編寫了《會(huì)計(jì)出納業(yè)務(wù)操作指南》、《會(huì)計(jì)出納基礎(chǔ)知識(shí)匯編》、等，并參與了反洗錢大額交易和可疑交易甄別系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)。曾20多次作為主查人員參與全行“會(huì)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)大檢查”、“案件專項(xiàng)治理百日大清查”，“反洗錢與合規(guī)管理的現(xiàn)場(chǎng)檢查”、“查漏補(bǔ)缺回頭看”等風(fēng)險(xiǎn)排查活動(dòng)，并對(duì)檢查出來(lái)的問(wèn)題進(jìn)行分析，提出整改方案與意見(jiàn)，下達(dá)給各分支機(jī)構(gòu)貫徹執(zhí)行。于2009年調(diào)到總行合規(guī)法律部從事合規(guī)管理工作，由于精通業(yè)務(wù)，擅長(zhǎng)演講，經(jīng)綜合考評(píng)考核，被總行人力資源部選拔為全行的內(nèi)部培訓(xùn)講師，于2010年評(píng)為總行優(yōu)秀內(nèi)部講師。

授課特色：
湯老師的課程主要以案例講學(xué)及實(shí)戰(zhàn)案例互動(dòng)為主，通過(guò)結(jié)合銀行發(fā)展情況及當(dāng)前經(jīng)濟(jì)熱點(diǎn)問(wèn)題，為銀行從業(yè)員工提供有實(shí)用價(jià)值的課程分析和討論，增強(qiáng)學(xué)員對(duì)具體業(yè)務(wù)及經(jīng)濟(jì)發(fā)展的金融問(wèn)題有更深刻了解。培訓(xùn)過(guò)程中以學(xué)員為中心，啟發(fā)學(xué)員的自主思維動(dòng)力，推動(dòng)培訓(xùn)效果轉(zhuǎn)化，引導(dǎo)學(xué)員在輕松的氛圍中學(xué)習(xí)、思考和反思。
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