財(cái)務(wù)管理與企業(yè)內(nèi)部控制

如何確保企業(yè)經(jīng)營(yíng)的效率和效果？
如何確保企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性？
如何保證企業(yè)遵守相關(guān)法律法規(guī)？。。。
為了實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的上述目標(biāo)，企業(yè)必須建立有效的內(nèi)部控制體系。但什么是有效的內(nèi)部控制體系？如何建立、評(píng)價(jià)和改進(jìn)企業(yè)的內(nèi)部控制？這已日益成為困擾大多數(shù)企業(yè)的一個(gè)問題。
隨著社會(huì)法制化的推進(jìn)及企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，企業(yè)只有建立、健全并執(zhí)行行之有效的內(nèi)部控制體系，才能夠獲得持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展，做到基業(yè)長(zhǎng)青。

培訓(xùn)收益
掌握先進(jìn)的內(nèi)部控制、掌握快速診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法，評(píng)價(jià)內(nèi)部 控制的效果并進(jìn)行改進(jìn)
提升管理層對(duì)內(nèi)部控制自我評(píng)估的能力，建立有效的內(nèi)部控制環(huán)境
明確如何結(jié)合企業(yè)自身特點(diǎn)、建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)部控制系統(tǒng)
通過企業(yè)運(yùn)作中的典型實(shí)例幫助學(xué)員明確主要業(yè)務(wù)活動(dòng)中的控制要點(diǎn)、控制標(biāo)準(zhǔn)和控制方法，學(xué)會(huì)從新的視角 解讀不同的審計(jì)技巧與應(yīng)用
學(xué)會(huì)成為一個(gè)讓員工敬重、各部門感激、領(lǐng)導(dǎo)信任的優(yōu)秀內(nèi)審人員
學(xué)會(huì)在實(shí)務(wù)中，如何“小題大做”、“順藤摸瓜”找到問題的關(guān)鍵

培訓(xùn)對(duì)象
財(cái)務(wù)總監(jiān)及公司高級(jí)管理人員
負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)部門的經(jīng)理、主管和其他管理人員
財(cái)務(wù)與其他職能部門的經(jīng)理和管理人員
 
課程大綱
引言：缺乏內(nèi)部控制的企業(yè)常見原因分析
對(duì)內(nèi)部控制相關(guān)理論的全面介紹
什么是真正的“內(nèi)部”？
什么是有效的“控制”？
預(yù)算管理是不是一種控制？
內(nèi)部控制的定義
企業(yè)發(fā)展的基石——內(nèi)部控制的核心觀念
內(nèi)部控制的局限性-成本效益原則及其它
內(nèi)部控制活動(dòng)
常見的內(nèi)部控制活動(dòng)有哪些
如何做到職責(zé)分離？
IT總體控制
預(yù)防性控制和檢查性控制
穿行測(cè)試在內(nèi)控中的應(yīng)用
海爾內(nèi)控案例介紹
 
內(nèi)控體系的建立和執(zhí)行
企業(yè)是否應(yīng)該專門設(shè)立一個(gè)內(nèi)控部門？
內(nèi)控人員到底是做什么的？
如何建立內(nèi)控體系?
內(nèi)控體系建立和執(zhí)行的五個(gè)階段
如何確定和分解目標(biāo) 
如何建立控制政策：二維表、流程圖、文字描述
內(nèi)部控制的原則
內(nèi)部控制的分類
內(nèi)部控制的手段
內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)-執(zhí)行-評(píng)價(jià)-改進(jìn)優(yōu)化
如何有效執(zhí)行內(nèi)控
如何監(jiān)督內(nèi)控的執(zhí)行狀況：執(zhí)行過程中的監(jiān)督和獨(dú)立的評(píng)估
內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)
內(nèi)部控制評(píng)價(jià)應(yīng)注意的問題
 
企業(yè)內(nèi)控基本模塊
資金控制模塊:
什么是資金管理?
資金管理的要求
如何進(jìn)行資金管理與控制
資金管理的原則
企業(yè)資金管理的整體原則:收支兩條線,集中管理,統(tǒng)一挑撥,統(tǒng)一運(yùn)營(yíng)
現(xiàn)金管理與控制
銀行賬戶管控
銀行存款管控
財(cái)務(wù)印鑒管控
網(wǎng)銀管理
現(xiàn)金流量日?qǐng)?bào)
資金經(jīng)理職責(zé)
資金管理的雷區(qū):
      公款私存
      設(shè)立小金庫(kù)
      白條抵庫(kù)
      挪用\套用現(xiàn)金
      未經(jīng)批準(zhǔn)坐支現(xiàn)金
      超權(quán)限\超預(yù)算支付現(xiàn)金
      其他違規(guī)
現(xiàn)金的保管與運(yùn)營(yíng)
對(duì)策----約束機(jī)制建立
海爾資金管理案例共享—零現(xiàn)金管理
 
采購(gòu)管控模塊
傳統(tǒng)采購(gòu)觀念的四大誤區(qū)
     采購(gòu)部門是花錢的部門
     采購(gòu)部門每年要按一定的比例降低采購(gòu)價(jià)格
     采購(gòu)部門是執(zhí)行部門
     對(duì)待分供方的態(tài)度是:把干毛巾擠出水來!
現(xiàn)代采購(gòu)觀念的四大創(chuàng)新:
     采購(gòu)是增加企業(yè)利潤(rùn)的有效途徑之一
     采購(gòu)部門每年要按一定的比例降低采購(gòu)成本
     采購(gòu)部門是參與決策部門
     對(duì)待分供方的態(tài)度是:整合供應(yīng)商資源實(shí)現(xiàn)雙贏
采購(gòu)計(jì)劃管控
庫(kù)存分析與控制
按銷售訂單還原采購(gòu)訂單與催貨—按單采購(gòu)與合理儲(chǔ)備管控
到貨管控
退貨索賠管控
采購(gòu)核銷管控
采購(gòu)業(yè)務(wù)流程管控
供應(yīng)商合作管控:
      合同管理
      質(zhì)量
      價(jià)格
      批次\批量
      交貨期
      技術(shù)\售后\備件管理
      支付\擔(dān)保
存貨管理“
安全庫(kù)存
庫(kù)存ABC分控制
最佳經(jīng)濟(jì)庫(kù)存量
超期庫(kù)存控制
庫(kù)存管理案例
問題與雷區(qū):
1、合同欺詐
2、俏貨引誘
3、魚食誘餌
4、移花接木
5、假冒身份，私刻公章
6、設(shè)置圈套
7、設(shè)托騙賣
8、傳真詐騙
如何識(shí)別合同陷阱的招數(shù)：溜、蒙、換、假、媒、套、炒
案例共享—采購(gòu)降成本
銷售管控模塊
客戶管理
目標(biāo)客戶
目標(biāo)市場(chǎng)
客戶ABC分類管控
客戶信用管理與信用成本
信用評(píng)審原則
信用管控流程
信用額度審批流程
合同管理
應(yīng)收原因分析
賒銷管控---客戶信用賬期
           客戶信用額度管理
           賒銷的風(fēng)險(xiǎn)
全程應(yīng)收賬款監(jiān)控
發(fā)貨控制
如何與客戶對(duì)賬
      對(duì)賬的目的---零對(duì)賬
      未達(dá)賬項(xiàng)管理
      發(fā)票管理-回執(zhí)
      網(wǎng)絡(luò)對(duì)賬
      未達(dá)差異解決
應(yīng)收賬款總額管理
應(yīng)收管理的工具
應(yīng)收帳款賬齡分析與管理
應(yīng)收賬款控制體系的建立
銷售回款管控流程
市場(chǎng)績(jī)效控制
問題點(diǎn)綜述
案例共享—信用與應(yīng)收管控
 
業(yè)務(wù)外包模塊
業(yè)務(wù)原因：
       分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)
       加速重構(gòu)優(yōu)勢(shì)
       企業(yè)難以管理或失控的輔助業(yè)務(wù)職能
       使用企業(yè)不擁有的資源
       降低和控制成本、節(jié)約資金。
外包管控：
內(nèi)部分析預(yù)評(píng)估
評(píng)估自身需求，選擇合適的提供商
外包流程管控
系統(tǒng)聯(lián)合
項(xiàng)目計(jì)劃管理和活動(dòng)時(shí)間表
組建行動(dòng)組織
溝通
合適地點(diǎn)
人員培訓(xùn)
試運(yùn)行
糾偏
問題：成本外包后沒有減少
      物流成本加大
      控制減弱
      服務(wù)水平下降
      客戶投訴
案例共享—海爾的外包業(yè)務(wù)管理案例
 
合同管控模塊
一、合同報(bào)審流程
二、報(bào)審資料平臺(tái)
三、合同管理的原則
四、一般合同應(yīng)具備的條款
五、集團(tuán)對(duì)合同的規(guī)定
六、合同常見問題解析
七、標(biāo)準(zhǔn)合同選擇技巧
八、集團(tuán)對(duì)印鑒的規(guī)定
九、印鑒管理員基本職責(zé)
十、合同、協(xié)議書的定義以及其用印的相關(guān)規(guī)定
十一、合同、協(xié)議用印后如何保管
十二、文件用印注意事項(xiàng)
十三、印鑒刻制流程
十四、一般材料完整的用印程序
十五、印鑒保管職責(zé)
十六、印鑒培訓(xùn)職責(zé)
十七、用印職責(zé)
十八、違反用印規(guī)定的責(zé)任
十九、印鑒案例
二十、常見問題
案例共享
財(cái)務(wù)報(bào)告模塊
企業(yè)財(cái)務(wù)分析的核心思路
1個(gè)起點(diǎn)：市場(chǎng)
3大方面的運(yùn)作：花錢、占用錢、占用誰的錢
2大結(jié)果：風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)的平衡
對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析報(bào)告的理解
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析報(bào)告的作用
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析報(bào)告的原則與要點(diǎn)
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析常用的方法
財(cái)務(wù)比率分析方法——有效提升管理效率、控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
企業(yè)關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)的管理含義
關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)背后的管理問題
通過財(cái)務(wù)比率分析并改善企業(yè)運(yùn)作
信用控制指標(biāo)：信用風(fēng)險(xiǎn)控制與銷售拓展
存貨控制指標(biāo)：存貨的管理
如何平衡增長(zhǎng)與控制成本的關(guān)系
不同商業(yè)模式下的成本特點(diǎn)
成本領(lǐng)先——流程卓越
差異化——產(chǎn)品領(lǐng)先
目標(biāo)聚集——用戶至上
企業(yè)如何選擇最具競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和適合自己的成本模式
財(cái)務(wù)杠桿——負(fù)債經(jīng)營(yíng)的效率及風(fēng)險(xiǎn)控制
不同利潤(rùn)層次的決策作用
財(cái)務(wù)報(bào)表綜合解讀：綜合運(yùn)用財(cái)務(wù)指標(biāo)透視公司運(yùn)作
海爾財(cái)務(wù)分析報(bào)告案例解析
實(shí)務(wù)指導(dǎo)
海爾全流程的內(nèi)控案例解析
培訓(xùn)成果總結(jié)，問題交流

　　中華企管培訓(xùn)網(wǎng)特聘講師，曾任海爾高級(jí)財(cái)務(wù)經(jīng)理，海爾工作經(jīng)驗(yàn)15年，兼任海爾大學(xué)高級(jí)講師；十幾年經(jīng)歷走過財(cái)務(wù)經(jīng)理、企劃主管、財(cái)務(wù)總監(jiān)等中高級(jí)管理崗位；見證海爾十幾年管理的創(chuàng)新歷程，具有豐富企業(yè)管理和財(cái)務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)。借鑒海爾管理經(jīng)驗(yàn)，創(chuàng)建提升企業(yè)制造競(jìng)爭(zhēng)力管理咨詢模式，國(guó)內(nèi)多家企業(yè)管理咨詢公司高級(jí)培訓(xùn)師、咨詢師。

　　主要研究領(lǐng)域：企業(yè)全面預(yù)算管理；工廠成本分析與控制；企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理；海爾OEC管理在企業(yè)財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用；高級(jí)經(jīng)理人的財(cái)務(wù)管理;企業(yè)非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理；企業(yè)的信用管理與應(yīng)收賬款控制；企業(yè)績(jī)效管理中財(cái)務(wù)指標(biāo)的設(shè)定；市場(chǎng)營(yíng)銷區(qū)域財(cái)務(wù)管理(分銷渠道財(cái)務(wù)管理)；財(cái)務(wù)核算精細(xì)化與財(cái)務(wù)分析；企業(yè)盈利能力\獲利能力診斷與模型建立；財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)背后反映的企業(yè)管理問題；財(cái)務(wù)人員崗位績(jī)效管理；企業(yè)財(cái)務(wù)信息化管理與創(chuàng)新；海爾財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)；集團(tuán)化財(cái)務(wù)共享模式與海爾自主經(jīng)營(yíng)體管理；海爾真誠(chéng)服務(wù)與創(chuàng)新；海爾文化；海爾流程管理。
 

　　培訓(xùn)方式：內(nèi)訓(xùn)、公開課、咨詢；用真實(shí)的海爾案例、現(xiàn)場(chǎng)互動(dòng)，解決財(cái)務(wù)管理中的實(shí)際問題。專場(chǎng)互動(dòng)交流上百場(chǎng)，培訓(xùn)互動(dòng)性強(qiáng)，案例真實(shí)生動(dòng)，剖析明了深刻，受訓(xùn)者啟發(fā)性大，企業(yè)實(shí)用性指導(dǎo)性強(qiáng)。同時(shí)培訓(xùn)與咨詢相結(jié)合，現(xiàn)場(chǎng)就對(duì)企業(yè)提出的問題進(jìn)行互動(dòng)研討，現(xiàn)場(chǎng)解決實(shí)際問題，迅速創(chuàng)建執(zhí)行能力！培訓(xùn)適合企業(yè)非財(cái)務(wù)高管、中高層管理人員、研發(fā)、采購(gòu)、生產(chǎn)、市場(chǎng)等管理人員，更適合企業(yè)財(cái)務(wù)管理、供應(yīng)鏈管理人員，通過大量的具體案例解析管理中的問題