企業(yè)財務風險管理分析與防范

 第一天：企業(yè)風險管理
一、企業(yè)風險管理
1．復習內(nèi)部控制COSO, SOX，ERM BPR的發(fā)展過程
2．美國企業(yè)風險管理的總體構(gòu)成要素
3．案例：回家的風險
4. 案例：應收賬款的風險管理
5. 風險管理的目標
6. 風險管理的基本程序
7. 風險管理的基本框架
 
二、風險管理的環(huán)境
1．管理層的風險觀念變革
2．影響風險的因素
3．企業(yè)風險文化的形成

三、目標的設定

• 戰(zhàn)略目標
• 運營目標
• 財務報告目標
• 合規(guī)目標
• 目標設定的標準
• 為一家企業(yè)設定目標

四、事件的確定

• 事件確定的技術(shù)
• 事件的種類
• 基于你的目標確定事件

五、風險的評估
1．內(nèi)在風險與剩余風險
2．定量與定性分析
3．風險地圖
4．累計風險與風險組合
5．風險管理指標分解
六、風險的對策

• 風險承擔
• 風險規(guī)避
• 風險轉(zhuǎn)移
• 風險轉(zhuǎn)換
• 風險補償
• 風險控制
• 風險對沖 

七、控制活動

• 控制活動中的關鍵定義
• 控制方法在變化
• 推薦25種必備的控制方法

八、信息與交流
1．風險管理信息溝通的必要性
2．對風險管理信息溝通的要求
3．建設信息溝通渠道的具體措施
4．信息的質(zhì)量要求
5．交流的方法
 
九、監(jiān)督

• 監(jiān)督的最新要求
• 中國最佳實踐
• 監(jiān)督的馬奇諾防線
• 監(jiān)督與改進在風險管理體系中的重要性
• 監(jiān)督與改進的實質(zhì)
• 監(jiān)督與改進的對象、內(nèi)容及結(jié)論
• 監(jiān)督風險管理有效性的方法

十、IT 風險管理基礎

• 信息技術(shù)應用于風險管理實踐
• 風險管理信息系統(tǒng)保障風險信息量化值的要求
• 風險管理信息系統(tǒng)的功能要求
• 風險管理信息系統(tǒng)應該實現(xiàn)跨部門的集成與共享
• 風險管理信息系統(tǒng)應該確保安全、穩(wěn)定運行
• 風險管理信息系統(tǒng)的建設與更

十、IT 風險管理基礎
中國企業(yè)風險管理實踐：
（1）、中廣核集團全面風險管理實踐
（2）、寶鋼在全面風險管理領域的實踐與經(jīng)驗
 
第二天：財務風險管理分析

• 財務戰(zhàn)略風險案例（十大企業(yè)財務風險管理案例分享）
• 財務運營風險管理分析
• 財務策略風險分析
• 財務報告風險分析
• 財務合規(guī)風險分析

應收賬款風險管理案例分析
六、俯瞰企業(yè)財務運營
 1、財務的目標
 —透過財務金字塔，認識會計，財務分析與控制
—財務平臺穩(wěn)健與其它部門的安全運營
2、從財務管理的角度重新審視資產(chǎn)負債表
 3、從財務管理的角度重新審視損益表
4、企業(yè)運營分析的核心思路
一個中心，兩個基本點
5、企業(yè)財務分析的核心思路 
一個起點：行業(yè)既市場
    五大方面的運作：利潤、周轉(zhuǎn)、結(jié)構(gòu)、利息、稅收
   兩大結(jié)果：風險和回報的平衡
三大平衡：股東，員工與社會
一個目標
七、 財務報表的結(jié)構(gòu)分析

• 財務報表中必須分析的十一大關系
• 企業(yè)財務管理中的關鍵項目分析

（1）、應收賬款分析
（2）存貨管理分析
（3）固定資產(chǎn)分析
（4）應付賬款分析
毛澤東管理思想對財務的指導意義
營運資本分析——資金運作效率及投資與融資風險管理
 1、運用營運資本進行財務報表的詳細分析
 2、營運資本的來源-營運資金的供應者
 3、營運資本的需求-營運資金的控制與需求者
 4、現(xiàn)金與銀行短期借款
 5、凈現(xiàn)金-營運資本分析-不同情景下的對應決策
 6、實用工具——企業(yè)資金EXCEL自動分析表格
7、公司會遇到資金周轉(zhuǎn)危機？應對的四項策略？
8、個人理財必須具備的知識
題一: 你有足夠的套現(xiàn)能力嗎?
題二: 你有能力償還債務嗎?
題三: 必須具備的貨幣與財政知識?
 9、現(xiàn)金流量分析
 
八、具體財務風險分析
1、匯率風險與防范技術(shù)
2、信用風險防范的技術(shù)
3、稅務風險防范的技術(shù)
4、職業(yè)道德風險的防范技術(shù)
5、其他案例分享
結(jié)束：公司財務分析關鍵內(nèi)容總結(jié)與互動

　　中華企管培訓網(wǎng)特聘講師，1985年參加財務工作、1995年上海財經(jīng)大學財務管理碩士畢業(yè)，先后在美國通用汽車所屬德爾福電池工廠財務總監(jiān)助理，上海通用汽車內(nèi)部控制設計以及主導會計財務培訓，深圳科締羽西化妝品全國財務部經(jīng)理， 德國富萊極汽車軸承公司行政財務總監(jiān)， 王老師的主要經(jīng)歷有現(xiàn)金出納、財務總監(jiān)助理， 內(nèi)部控制協(xié)調(diào)專業(yè)，成本管理， 固定資產(chǎn)管理， 預算與財務分析，在其專注財務培訓與咨詢期間， 輔導珠海光聯(lián)通訊公司，歐洲美卓 通過美國SOX404審計，輔導上海新進半導體在2011年在美國納斯達克上市。熟悉專業(yè)財經(jīng)類英語。 王金升老師目前是一汽車部件制造公司行政財務總監(jiān)。

　　學員對王老師的普遍評價是：老師認真負責、課程通俗易懂； 內(nèi)容具有中國傳統(tǒng)文化底蘊和西方理性文化的分析與紀律。德國公司對在專項審計報告中特別提到：他帶領公司走出了黑暗的隧道， 見到了陽光。 他先后輔導了：上海通用汽車（SGM）、上海德爾福蓄電池（Delphi Battery）、歐洲美卓(Metso)、珠海光聯(lián)通訊(Oplink)、上海新進半導體( Semi-BCD)、財務體系建立或在美國的上市工作 他曾經(jīng)籌建了、德爾福汽車, 上海通用汽車公司的財務部,完成了財務管理體系的建立并完成了對員工的一對一的培訓工作。他具有擁有25年跨國公司財務管理經(jīng)驗；現(xiàn)在是幾家跨國公司的總裁財務顧問、數(shù)十家企業(yè)管理顧問公司的財務特約培訓師、財務管理流程再造（BPR）實施專家、企業(yè)管理制度建立與實施專家、參與了多家外資企業(yè)的內(nèi)部控制實施工作、長期在美國通用公司任職，擔任項目實施，稅務策劃，企業(yè)預算編制與實施，內(nèi)部控制，風險控制實施與評估；

　　教育背景：上海財經(jīng)大學財務管理碩士、通用汽車大學GMU進修內(nèi)部控制與成本管理、他曾多次到美國,加拿大, 日本, 德國, 中東考察各國財務管理的實務、多次參加以上課程專業(yè)培訓,熟悉各種課題的教學方案、熟悉各國企業(yè)預算管理實踐、接受過世界上最大的五大培訓公司的培訓、自2005年以來，他每年參加美國專家的內(nèi)部控、制SOX等的培訓。

　　培訓師從業(yè)經(jīng)驗:通用汽車培訓中心財務培訓師、上海財務學會常任理事、王老師授課以實務為主，大量列舉經(jīng)典案例以豐富課程內(nèi)容，，其中理論部分的觀點十分新穎，常有驚人之語，點中要穴；實操部份主要由二十余年的工作和多年顧問、培訓經(jīng)驗所積累的案例為主，貼近企業(yè)需要，聽過他的課程的高級管理人員都認為其課程具有實用價值。

　　授課專長: 通俗易懂、深入淺出、獨特的視角、深刻的理念、卓越的靈感。