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財務報表分析與信貸風險識別

內(nèi)訓講師:陳代友 需要此內(nèi)訓課程請聯(lián)系中華企管培訓網(wǎng)
財務報表分析與信貸風險識別內(nèi)訓基本信息:
陳代友
陳代友
(擅長:納稅籌劃 項目管理 )

內(nèi)訓時長:2天

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內(nèi)訓咨詢熱線:010-68630945; 88682348

理解財務分析與風險識別的相關知識
掌握財務報表分析的內(nèi)容
掌握信貸風險識別技巧


內(nèi)訓課程大綱
引導:
案例討論:1、這家企業(yè)該不該放貸?
         2、診斷你的財務健康狀況?
模塊一、信貸人員財務分析概述
  銀行信貸管理與風險防范
  企業(yè)財務分析與信貸風險識別
  財務報表與報表分析的局限性
  信貸財務分析的特殊性
    —— 分析的目的直接指向企業(yè)的財務風險和償債能力
    ——分析的重點更加關注企業(yè)的流動性和盈利能力
    ——分析的結果直接影響信貸風險管理決策

信貸財務分析的基本理念
——行業(yè)分析先于報表分析
——權變是財務分析的靈魂不能迷信注冊會計師或?qū)徲媹蟾?br /> ——標準的財務分析不是對每一家公司都必要
—— 對企業(yè)提供給銀行的財務報表務必保留一份戒心

模塊二、信貸客戶經(jīng)理的財務報表分析
經(jīng)營環(huán)境與行業(yè)分析
—— 宏觀經(jīng)濟環(huán)境分析
——行業(yè)競爭環(huán)境分析
 
價值驅(qū)動因素與競爭優(yōu)勢分析
——價值驅(qū)動因素
——競爭優(yōu)勢分析
 
競爭戰(zhàn)略與財務預判
——成本優(yōu)勢創(chuàng)造利潤優(yōu)勢
——差異化與高收益
 
生產(chǎn)運營與授信風險
——供應
——生產(chǎn)
——銷售
——盈利模式
——經(jīng)營歷史
——管理風險

模塊三、信貸人員財務分析之會計調(diào)整
辨認和評價關鍵會計政策
   —— 會計政策和會計估計
   ——辨認和評價關鍵會計政策

報表危險信號識別與關注
——大道至簡:會計魔術就這么簡單
——財務報表舞弊的關鍵識別指標

模塊四、信貸人員財務分析之指標分析
資產(chǎn)質(zhì)量分析
    ——資產(chǎn)負債表的總體審視
    ——資產(chǎn)結構分析
    —— 資產(chǎn)利用效率分析
    —— 現(xiàn)金含量分析
案例:A公司資產(chǎn)質(zhì)量分析
練習:分析B公司資產(chǎn)質(zhì)量

盈利質(zhì)量分析
    —— 利潤表的整體審視
    —— 收入質(zhì)量分析
    ——利潤質(zhì)量分析
    ——毛利率分析
案例:A公司盈利質(zhì)量分析
練習:分析B公司盈利質(zhì)量

現(xiàn)金流量分析
     —— 現(xiàn)金流量表整體審視
     —— 經(jīng)營性現(xiàn)金流量分析
     —— 自由現(xiàn)金流量分析
案例:A公司現(xiàn)金流分析
練習:分析B公司現(xiàn)金流

償債能力分析
     —— 短期償債能力分析
     —— 長期償債能力分析
  案例:A公司償債能力分析
  練習:分析B公司償債能力
   
指標分析中常見陷阱及規(guī)避
——指標分析必須中規(guī)中矩
—— 分析指標越多越好
—— 分析結果是唯一的
—— 指標所指方向總是對的
——分析出結果就結束了
 
綜合案例分析

講師 陳代友 介紹
中華企管培訓網(wǎng)特聘講師
中國注冊會計師、中國注冊稅務師
西南財經(jīng)大學財務管理碩士
清華、浙大、西財高級研修班培訓講師
四川攀枝花東泰投資公司總經(jīng)理
青海奧凱煤業(yè)集團董事、財務總監(jiān)
中航工業(yè)成都凱天電子股份有限公司(國企)天宇公司常務副總經(jīng)理
臺灣東泰集團(大陸)地區(qū)總部集團營運副總裁、財務總監(jiān)
四川鑫順礦業(yè)股份有限公司等5家企業(yè)績效管理顧問

職業(yè)履歷:
  1995——1999年 中航工業(yè)成都凱天電子股份有限公司(國企)天宇公司  常務副總經(jīng)理
  2000——2008年 臺灣東泰集團(大陸)地區(qū)總部 集團財務總監(jiān)、營運副總裁兼任四川攀枝花東泰投資公司   總經(jīng)理
  2009——2011年 青海奧凱煤業(yè)集團財務中心財務總監(jiān)、預委會主任、董事
  陳老師曾先后在大型國企、民營企業(yè)、外資企業(yè)擔任總經(jīng)理、集團運營副總裁、集團財務總監(jiān)、董事等高層職務15年,跨專業(yè)、跨行業(yè)的工作背景和實踐經(jīng)驗,鑄就講師講授的邏輯和內(nèi)容與眾不同,對企業(yè)現(xiàn)實的分析入木三分,能夠從生產(chǎn)經(jīng)營的各職能角度詮釋績效問題、預算問題和財稅問題,實用性很強。與講師交流學習,回到工作崗位就可以學以致用。
  陳代友講師不僅有豐富的企業(yè)實踐經(jīng)驗,更具很高的理論造詣,在企業(yè)績效管理、預算管理、財務管理、成本管理、財務分析和管理會計領域獨具建樹,形成具有實踐應用價值的理論體系,因此,陳代友老師是國內(nèi)少有的同時從事企業(yè)管理咨詢,又講授企業(yè)績效管理、預算管理、成本管理、風險管理、財務管理和管理會計的培訓講師。

培訓風格:
  陳代友老師授課的案例全部來自于咨詢和工作實踐,沒有空洞的說教,把高深的理論用樸實風趣的、易于接受的語言和實踐案例加以詮釋。所有課程都是基于管理實務現(xiàn)狀分析基礎上結合企業(yè)最佳實踐案例,提出解決問題之道。風趣幽默的語言表達、生動務實的案例分享、交流互動式學習方式,精辟而簡潔的總結,讓你學習輕松愉快,收獲多多,真正達到學以致用的目的。

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