非財務人員的財務管理

《不懂財務就無法成為優(yōu)秀的管理者》

——非財務人員的財務管理

主講：李黎老師

【課程背景】

在工作中，您是否也遇到過以下狀況∶

?  我負責銷售團隊管理，但對財務總是感覺云里霧里，財務數(shù)據(jù)密密麻麻，有沒有什么方法，能讓我在面對財務報表時有個清晰的思路?

?  我是業(yè)務人員，經(jīng)常拿著一堆業(yè)務招待費的發(fā)票找財務報銷，但是財務總是審個沒完，還搬出一堆理由∶公司制度，國家稅法，部門預算……，為什么跟財務溝通總是困難重重？

?  我的業(yè)務上，有客戶提出各式各樣的節(jié)稅要求或建議，財務總是不同意，到底是否能夠靈活操作?

?  為什么昨天看起來還是非常好的企業(yè)，會在一夜之間破產(chǎn)倒閉?

?  為什么利潤非常好的企業(yè)也會存活不下去呢?

作為管理層，如果不懂財務，你就無法成為一個卓越的管理者。因為財務是企業(yè)的中樞系統(tǒng)，要在業(yè)務上不斷提升，就要懂得必要的財務知識。

本課程突破了很多財務課只講理論思想、沒有實戰(zhàn)案例、缺少方法工具的瓶頸，還原現(xiàn)實商業(yè)環(huán)境中一個個真實發(fā)生的案例，以及案例背后不為人知的客觀規(guī)律。解決學員在管理中對財務“看不清、說不明、用不了”的三大難題，使學員學之解惑，學之能用，實現(xiàn)本職工作價值和業(yè)績的雙倍增長。

【課程收益】

?  了解管理人員不懂財務所面臨的三大瓶頸

?  了解管理人員學習財務將獲得的三大好處

?  掌握建立管理層專屬儀表盤兩大工具，提升業(yè)績的方法

?  了解會計學六大要素，將自身職責與公司利潤充分鏈接

?  學會讀懂三張財務報表，提升管理業(yè)績

?  掌握財務分析三步驟，讓復雜問題迎刃而解

?  掌握全面預算管理的思路，獲得觀全局、配資源的最佳方案

?  了解內部控制的方法，從而提高管理成效

?  掌握成本控制與利潤規(guī)劃的方法，從而促進增產(chǎn)節(jié)支

?  掌握降低營運資金風險的4個要素，讓公司不缺錢

【課程特色】干貨，沒有廢話；科學，邏輯清晰；實戰(zhàn)，學之能用；投入，案例精彩

【課程對象】董事長、總裁、總經(jīng)理、常務副總經(jīng)理、總裁助理、人力副總等高管人員、有志提高個人技能或企業(yè)管理人士

【課程時間】6-12小時（1-2天）

【課程大綱】

一、管理者不懂財務會面臨哪些瓶頸？

1. 算不清楚賬，資源配不好

?      案例：某室內設計公司不做財務預測導致資金短缺

2. 管理風險高，成本浪費大

?      案例：五谷道場因盲目擴張忽略財務而導致破產(chǎn)易主

3. 錢的效率低，失去機會多

?      案例：某電商直播工具公司不懂財務導致的融資困境

二、管理者如何通過學習財務，建立專屬儀表盤從而提升業(yè)績？

1. 建立專屬儀表盤的好處

?      案例：華譯科技董事長如何運用專屬儀表盤提升一倍業(yè)績

2. 建立專屬儀表盤的方法

?      案例：KFC的各個層級的管理者的專屬儀表盤

3. 工具：管理層最關心的指標庫

4. 工具：不同行業(yè)專屬指標庫

三、如何通過了解會計學核心原理，將自己與公司利潤充分鏈接？

1. 會計學六大要素

2. 會計恒等式

3. 會計的載體——會計賬簿和憑證

4. 公司組織賬戶的方法——總賬與明細賬

5. 會計基本原則——復式記賬法

6. T型賬戶借貸記賬方法

7. 練習：如何從零開始建立損益表和資產(chǎn)負債表

四、如何通過讀懂三張財務報表，提升管理業(yè)績？

1. 查詢財務報表的三大方法

?      百度搜索

?      公司官網(wǎng)

?      證券交易所官網(wǎng)

2. 解讀利潤表

?      收入的三大類型

?      折舊與攤銷

?      收入和費用的確認原則

?      案例：閱讀《美團2019年利潤表》，分析其利潤來源

3. 解讀資產(chǎn)負債表

?      資產(chǎn)分哪些類型？

?      負債分哪些類型？

?      歷史成本與公允價值會計法

?      案例：閱讀《美團2019年資產(chǎn)負債表》，分析最核心的資產(chǎn)項目

4. 解讀現(xiàn)金流量表

?      計算現(xiàn)金流的重要性——搞清楚一個企業(yè)是在掙錢還是在燒錢

?      現(xiàn)金流量表三大部分

?      計算現(xiàn)金流量的兩大方法

?  方法一：直接法

?  方法二：間接法

?  案例：用直接法和間接法計算某公司現(xiàn)金流量

?      現(xiàn)金流和利潤的區(qū)別

?      案例：閱讀《美團2019年現(xiàn)金流量表》，分析美團現(xiàn)金情況

五、如何通過財務分析，讓復雜問題迎刃而解？

1. 第一步： 確定分析目標

2. 第二步：挑選核心數(shù)據(jù)進行企業(yè)能力

?      償債能力分析法

?      營運能力分析法

?      盈利能力分析法

?      現(xiàn)金流量分析法

?      杜邦分析法法

3. 第三步：分析評價，給出建議

六、如何通過全面預算管理，給到配資源的最佳方案？

1.     全面預算管理的概念

2.     企業(yè)實行預算管理的三大必要性

?        企業(yè)持續(xù)經(jīng)營的需要

?        企業(yè)盈利的需要

?        企業(yè)抗風險的需要

3.     常用的的預算編制的六大方法及優(yōu)劣勢

4.     預算編制的五大步驟

5.     預算的種類及不同時期的預算重點

6.     預算差異分析的基本步驟

?        模板：預算差異報告的計算模板

七、如何通過內部控制，提高管理成效？

1.     企業(yè)內部控制制度的重要性

2.     采購貪污如何預防

?        案例討論：OFO小黃車是如何因為貪腐燒掉巨額融資款倒閉的

3.     庫管員的貪污如何預防

?        案例討論：邯鄲農(nóng)行被竊案的內部控制的啟示

4.     渠道費用的舞弊如何預防

?        案例：三只松鼠是如何預防渠道費用貪腐的

5.     詳解企業(yè)內部控制的方法和策略

6.     內部控制如何落地

八、如何通過成本控制與利潤規(guī)劃，促進企業(yè)增產(chǎn)節(jié)支？

1.     固定成本與變動成本

2.     本量利分析以及保本點的確定

3.     傳統(tǒng)成本思維VS成本最優(yōu)思維區(qū)別

?        案例：小米手機是如何通過成本規(guī)劃實現(xiàn)增長的

?        案例：某人力資源咨詢公司是如何通過成本分析，降低一半成本的？

?        工具：幾個成本分析工具

九、如何管好營運資金，讓公司不缺錢？

1.     如何降低營運資金風險的4個要素

?        管理層高度重視資金

?        學會現(xiàn)金預測表

?  工具：現(xiàn)金預測表模板

?  案例：某政府設計項目如何使用現(xiàn)金預測，而不再面臨現(xiàn)金危機

?        避免“短貸長投”

?  案例：江西某家居企業(yè)如何因為“短貸長投”導致現(xiàn)金流斷裂

?        大型設備盡量租用

?  案例：南京某相片工廠投資大型設備導致的兩難困境

2.     面臨營運資金風險如何處理的3個方向

?        及時止血

?        馬上造血

?        積極融資

?        案例：上海XXTRA質萃原創(chuàng)設計師女裝如何應對資金困難而實現(xiàn)穩(wěn)步增長的

3.     如何讓資金運營效率最大化的2大方法

?        確定最佳現(xiàn)金持有量

?  案例：計算某襪業(yè)公司最佳現(xiàn)金持有量

?        加強營運資金管控的3個要點

?  減少應收賬款天數(shù)

?  減少存貨周轉天數(shù)

?  延長應付賬款天數(shù)

?  案例：某奶粉公司提升資金效率的方法分析

?  案例：國美電器模式對資金管理的啟示