非財(cái)務(wù)人員的財(cái)務(wù)管理

《不懂財(cái)務(wù)就無(wú)法成為優(yōu)秀的管理者》

——非財(cái)務(wù)人員的財(cái)務(wù)管理

主講：李黎老師

【課程背景】

在工作中，您是否也遇到過(guò)以下?tīng)顩r∶

?  我負(fù)責(zé)銷(xiāo)售團(tuán)隊(duì)管理，但對(duì)財(cái)務(wù)總是感覺(jué)云里霧里，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)密密麻麻，有沒(méi)有什么方法，能讓我在面對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)有個(gè)清晰的思路?

?  我是業(yè)務(wù)人員，經(jīng)常拿著一堆業(yè)務(wù)招待費(fèi)的發(fā)票找財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)，但是財(cái)務(wù)總是審個(gè)沒(méi)完，還搬出一堆理由∶公司制度，國(guó)家稅法，部門(mén)預(yù)算……，為什么跟財(cái)務(wù)溝通總是困難重重？

?  我的業(yè)務(wù)上，有客戶提出各式各樣的節(jié)稅要求或建議，財(cái)務(wù)總是不同意，到底是否能夠靈活操作?

?  為什么昨天看起來(lái)還是非常好的企業(yè)，會(huì)在一夜之間破產(chǎn)倒閉?

?  為什么利潤(rùn)非常好的企業(yè)也會(huì)存活不下去呢?

作為管理層，如果不懂財(cái)務(wù)，你就無(wú)法成為一個(gè)卓越的管理者。因?yàn)樨?cái)務(wù)是企業(yè)的中樞系統(tǒng)，要在業(yè)務(wù)上不斷提升，就要懂得必要的財(cái)務(wù)知識(shí)。

本課程突破了很多財(cái)務(wù)課只講理論思想、沒(méi)有實(shí)戰(zhàn)案例、缺少方法工具的瓶頸，還原現(xiàn)實(shí)商業(yè)環(huán)境中一個(gè)個(gè)真實(shí)發(fā)生的案例，以及案例背后不為人知的客觀規(guī)律。解決學(xué)員在管理中對(duì)財(cái)務(wù)“看不清、說(shuō)不明、用不了”的三大難題，使學(xué)員學(xué)之解惑，學(xué)之能用，實(shí)現(xiàn)本職工作價(jià)值和業(yè)績(jī)的雙倍增長(zhǎng)。

【課程收益】

?  了解管理人員不懂財(cái)務(wù)所面臨的三大瓶頸

?  了解管理人員學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)將獲得的三大好處

?  掌握建立管理層專屬儀表盤(pán)兩大工具，提升業(yè)績(jī)的方法

?  了解會(huì)計(jì)學(xué)六大要素，將自身職責(zé)與公司利潤(rùn)充分鏈接

?  學(xué)會(huì)讀懂三張財(cái)務(wù)報(bào)表，提升管理業(yè)績(jī)

?  掌握財(cái)務(wù)分析三步驟，讓復(fù)雜問(wèn)題迎刃而解

?  掌握全面預(yù)算管理的思路，獲得觀全局、配資源的最佳方案

?  了解內(nèi)部控制的方法，從而提高管理成效

?  掌握成本控制與利潤(rùn)規(guī)劃的方法，從而促進(jìn)增產(chǎn)節(jié)支

?  掌握降低營(yíng)運(yùn)資金風(fēng)險(xiǎn)的4個(gè)要素，讓公司不缺錢(qián)

【課程特色】干貨，沒(méi)有廢話；科學(xué)，邏輯清晰；實(shí)戰(zhàn)，學(xué)之能用；投入，案例精彩

【課程對(duì)象】董事長(zhǎng)、總裁、總經(jīng)理、常務(wù)副總經(jīng)理、總裁助理、人力副總等高管人員、有志提高個(gè)人技能或企業(yè)管理人士

【課程時(shí)間】6-12小時(shí)（1-2天）

【課程大綱】

一、管理者不懂財(cái)務(wù)會(huì)面臨哪些瓶頸？

1. 算不清楚賬，資源配不好

?      案例：某室內(nèi)設(shè)計(jì)公司不做財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)導(dǎo)致資金短缺

2. 管理風(fēng)險(xiǎn)高，成本浪費(fèi)大

?      案例：五谷道場(chǎng)因盲目擴(kuò)張忽略財(cái)務(wù)而導(dǎo)致破產(chǎn)易主

3. 錢(qián)的效率低，失去機(jī)會(huì)多

?      案例：某電商直播工具公司不懂財(cái)務(wù)導(dǎo)致的融資困境

二、管理者如何通過(guò)學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)，建立專屬儀表盤(pán)從而提升業(yè)績(jī)？

1. 建立專屬儀表盤(pán)的好處

?      案例：華譯科技董事長(zhǎng)如何運(yùn)用專屬儀表盤(pán)提升一倍業(yè)績(jī)

2. 建立專屬儀表盤(pán)的方法

?      案例：KFC的各個(gè)層級(jí)的管理者的專屬儀表盤(pán)

3. 工具：管理層最關(guān)心的指標(biāo)庫(kù)

4. 工具：不同行業(yè)專屬指標(biāo)庫(kù)

三、如何通過(guò)了解會(huì)計(jì)學(xué)核心原理，將自己與公司利潤(rùn)充分鏈接？

1. 會(huì)計(jì)學(xué)六大要素

2. 會(huì)計(jì)恒等式

3. 會(huì)計(jì)的載體——會(huì)計(jì)賬簿和憑證

4. 公司組織賬戶的方法——總賬與明細(xì)賬

5. 會(huì)計(jì)基本原則——復(fù)式記賬法

6. T型賬戶借貸記賬方法

7. 練習(xí)：如何從零開(kāi)始建立損益表和資產(chǎn)負(fù)債表

四、如何通過(guò)讀懂三張財(cái)務(wù)報(bào)表，提升管理業(yè)績(jī)？

1. 查詢財(cái)務(wù)報(bào)表的三大方法

?      百度搜索

?      公司官網(wǎng)

?      證券交易所官網(wǎng)

2. 解讀利潤(rùn)表

?      收入的三大類(lèi)型

?      折舊與攤銷(xiāo)

?      收入和費(fèi)用的確認(rèn)原則

?      案例：閱讀《美團(tuán)2019年利潤(rùn)表》，分析其利潤(rùn)來(lái)源

3. 解讀資產(chǎn)負(fù)債表

?      資產(chǎn)分哪些類(lèi)型？

?      負(fù)債分哪些類(lèi)型？

?      歷史成本與公允價(jià)值會(huì)計(jì)法

?      案例：閱讀《美團(tuán)2019年資產(chǎn)負(fù)債表》，分析最核心的資產(chǎn)項(xiàng)目

4. 解讀現(xiàn)金流量表

?      計(jì)算現(xiàn)金流的重要性——搞清楚一個(gè)企業(yè)是在掙錢(qián)還是在燒錢(qián)

?      現(xiàn)金流量表三大部分

?      計(jì)算現(xiàn)金流量的兩大方法

?  方法一：直接法

?  方法二：間接法

?  案例：用直接法和間接法計(jì)算某公司現(xiàn)金流量

?      現(xiàn)金流和利潤(rùn)的區(qū)別

?      案例：閱讀《美團(tuán)2019年現(xiàn)金流量表》，分析美團(tuán)現(xiàn)金情況

五、如何通過(guò)財(cái)務(wù)分析，讓復(fù)雜問(wèn)題迎刃而解？

1. 第一步： 確定分析目標(biāo)

2. 第二步：挑選核心數(shù)據(jù)進(jìn)行企業(yè)能力

?      償債能力分析法

?      營(yíng)運(yùn)能力分析法

?      盈利能力分析法

?      現(xiàn)金流量分析法

?      杜邦分析法法

3. 第三步：分析評(píng)價(jià)，給出建議

六、如何通過(guò)全面預(yù)算管理，給到配資源的最佳方案？

1.     全面預(yù)算管理的概念

2.     企業(yè)實(shí)行預(yù)算管理的三大必要性

?        企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)的需要

?        企業(yè)盈利的需要

?        企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)的需要

3.     常用的的預(yù)算編制的六大方法及優(yōu)劣勢(shì)

4.     預(yù)算編制的五大步驟

5.     預(yù)算的種類(lèi)及不同時(shí)期的預(yù)算重點(diǎn)

6.     預(yù)算差異分析的基本步驟

?        模板：預(yù)算差異報(bào)告的計(jì)算模板

七、如何通過(guò)內(nèi)部控制，提高管理成效？

1.     企業(yè)內(nèi)部控制制度的重要性

2.     采購(gòu)貪污如何預(yù)防

?        案例討論：OFO小黃車(chē)是如何因?yàn)樨澑療艟揞~融資款倒閉的

3.     庫(kù)管員的貪污如何預(yù)防

?        案例討論：邯鄲農(nóng)行被竊案的內(nèi)部控制的啟示

4.     渠道費(fèi)用的舞弊如何預(yù)防

?        案例：三只松鼠是如何預(yù)防渠道費(fèi)用貪腐的

5.     詳解企業(yè)內(nèi)部控制的方法和策略

6.     內(nèi)部控制如何落地

八、如何通過(guò)成本控制與利潤(rùn)規(guī)劃，促進(jìn)企業(yè)增產(chǎn)節(jié)支？

1.     固定成本與變動(dòng)成本

2.     本量利分析以及保本點(diǎn)的確定

3.     傳統(tǒng)成本思維VS成本最優(yōu)思維區(qū)別

?        案例：小米手機(jī)是如何通過(guò)成本規(guī)劃實(shí)現(xiàn)增長(zhǎng)的

?        案例：某人力資源咨詢公司是如何通過(guò)成本分析，降低一半成本的？

?        工具：幾個(gè)成本分析工具

九、如何管好營(yíng)運(yùn)資金，讓公司不缺錢(qián)？

1.     如何降低營(yíng)運(yùn)資金風(fēng)險(xiǎn)的4個(gè)要素

?        管理層高度重視資金

?        學(xué)會(huì)現(xiàn)金預(yù)測(cè)表

?  工具：現(xiàn)金預(yù)測(cè)表模板

?  案例：某政府設(shè)計(jì)項(xiàng)目如何使用現(xiàn)金預(yù)測(cè)，而不再面臨現(xiàn)金危機(jī)

?        避免“短貸長(zhǎng)投”

?  案例：江西某家居企業(yè)如何因?yàn)椤岸藤J長(zhǎng)投”導(dǎo)致現(xiàn)金流斷裂

?        大型設(shè)備盡量租用

?  案例：南京某相片工廠投資大型設(shè)備導(dǎo)致的兩難困境

2.     面臨營(yíng)運(yùn)資金風(fēng)險(xiǎn)如何處理的3個(gè)方向

?        及時(shí)止血

?        馬上造血

?        積極融資

?        案例：上海XXTRA質(zhì)萃原創(chuàng)設(shè)計(jì)師女裝如何應(yīng)對(duì)資金困難而實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步增長(zhǎng)的

3.     如何讓資金運(yùn)營(yíng)效率最大化的2大方法

?        確定最佳現(xiàn)金持有量

?  案例：計(jì)算某襪業(yè)公司最佳現(xiàn)金持有量

?        加強(qiáng)營(yíng)運(yùn)資金管控的3個(gè)要點(diǎn)

?  減少應(yīng)收賬款天數(shù)

?  減少存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)

?  延長(zhǎng)應(yīng)付賬款天數(shù)

?  案例：某奶粉公司提升資金效率的方法分析

?  案例：國(guó)美電器模式對(duì)資金管理的啟示