企業(yè)內(nèi)部控制流程梳理與評價實(shí)務(wù)

授課對象：
總經(jīng)理，中高層管理人員，財務(wù)與其他職能部門的經(jīng)理和管理人員，內(nèi)部控制總監(jiān)、風(fēng)險管理總監(jiān)、內(nèi)審總監(jiān)、內(nèi)控部、風(fēng)險管理部、內(nèi)審部、財務(wù)部相關(guān)人員，各部門主管以及部門內(nèi)控、風(fēng)險管理、內(nèi)審人員、財務(wù)人員，會計事務(wù)所相關(guān)工作人員。

內(nèi)容介紹：
模塊一：企業(yè)內(nèi)部控制流程梳理
1、內(nèi)部控制實(shí)施中的困難與解決方案
（1）某上市公司內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施中面臨的問題和解決辦法
（2）某央企總部內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施中面臨的問題和解決辦法
2、企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)中的流程梳理與優(yōu)化
（1）公司治理與內(nèi)部控制、內(nèi)部審計之間的關(guān)系梳理
（2）內(nèi)部控制與流程梳理之間的關(guān)系
（3）內(nèi)部控制流程建設(shè)的方法
（4）內(nèi)部控制流程圖的種類與繪制方法
（5）企業(yè)內(nèi)控流程梳理的步驟與組織設(shè)置
（6）如何對具體業(yè)務(wù)流程中的關(guān)鍵內(nèi)控節(jié)點(diǎn)進(jìn)行識別
（7）企業(yè)業(yè)務(wù)流程的建立與內(nèi)控流程的梳理: 采購與付款流程為例
3、企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)的路線圖設(shè)計與實(shí)施
（1）企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)的總體路線圖設(shè)計
（2）內(nèi)部控制建設(shè)的總體原則：立足現(xiàn)狀、基于監(jiān)管、優(yōu)化管理
（3）內(nèi)部控制建設(shè)的工作程序
（4）內(nèi)部審計部門在內(nèi)部控制建設(shè)和評價中的職責(zé)與任務(wù)
（5）內(nèi)部控制建設(shè)中咨詢機(jī)構(gòu)的職責(zé)作用與有效溝通
（6）內(nèi)部控制建設(shè)中的目標(biāo)細(xì)化與風(fēng)險評估
4、企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)完成后的有效運(yùn)行
（1）內(nèi)部控制建設(shè)完成后企業(yè)面臨突出的問題
（2）內(nèi)部控制有效運(yùn)行的標(biāo)準(zhǔn)
（3）如何將內(nèi)部控制手冊融入企業(yè)管理的實(shí)踐
（4）企業(yè)內(nèi)部控制文化建設(shè)的關(guān)鍵點(diǎn)與推行實(shí)施
（5）內(nèi)部控制建設(shè)完成后的持續(xù)改進(jìn)、跟蹤考核
模塊二：企業(yè)內(nèi)部控制自我評價
1、內(nèi)部控制評價工作的組織與具體程序
（1）內(nèi)部控制評價機(jī)構(gòu)的設(shè)置條件及具體要求
（2）常見的內(nèi)部控制評價機(jī)構(gòu)設(shè)置形式及優(yōu)缺點(diǎn)分析
（3）內(nèi)部控制評價涉及到的相關(guān)方及其職責(zé)分工
（4）如何制定有效的內(nèi)部控制評價工作方案
（5）了解被評價單位內(nèi)部控制基本情況的主要方法
（6）內(nèi)部控制調(diào)查表的設(shè)計內(nèi)容及要點(diǎn)
（7）實(shí)施現(xiàn)場檢查測試應(yīng)注意的八個問題
2、內(nèi)部控制評價內(nèi)容與方法
（1）內(nèi)部控制評價的原則
（2）內(nèi)部控制評價的對象
（3）內(nèi)部控制評價指標(biāo)體系構(gòu)建
（4）公司層面關(guān)鍵控制點(diǎn)的評價與相關(guān)指標(biāo)
（5）業(yè)務(wù)流程層面關(guān)鍵控制點(diǎn)的評價與相關(guān)指標(biāo)
（6）內(nèi)部控制評價常用方法：訪談、資料分析、問卷調(diào)查、穿行測試、實(shí)地檢查等
3、內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定與報告
（1）內(nèi)部控制缺陷分類
（2）如何有效辨識重大缺陷與重要缺陷
（3）常見的內(nèi)部控制重大缺陷情形
（4）內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定的程序
（5）內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)與跟蹤整改
（6）內(nèi)部控制缺陷報告的匯報途徑與有效溝通
4、內(nèi)部控制有效性評價及披露要求
（1）內(nèi)部控制有效性的判斷標(biāo)準(zhǔn)和方法
（2）如何避免被查出內(nèi)部控制缺陷
（3）內(nèi)部控制評價報告的內(nèi)容與格式要求
（4）內(nèi)部控制評價報告的報送與披露要求
（5）多地上市內(nèi)部控制評價報告披露要求的差異性分析
5、內(nèi)部控制審計
（1）財務(wù)報表審計與內(nèi)部控制審計的關(guān)系
（2）如何制定內(nèi)部控制總體審計策略和具體審計計劃
（3）自上而下審計方法的應(yīng)用實(shí)踐
（4）企業(yè)層面與業(yè)務(wù)流程層面、交易層面容易發(fā)生錯報的環(huán)節(jié)
（5）內(nèi)部控制審計報告中溝通與缺陷認(rèn)定
（6）內(nèi)部控制審計報告的格式要求
（7）企業(yè)配合會計師事務(wù)所進(jìn)行內(nèi)部控制審計的工作機(jī)制及注意事項(xiàng)

王煒，中華企管培訓(xùn)網(wǎng)特邀企業(yè)內(nèi)訓(xùn)師。

任職經(jīng)歷：
價值內(nèi)部控制創(chuàng)始人、價值風(fēng)險管理創(chuàng)始人
會計司、會計部《我國境內(nèi)外同時上市公司2011年執(zhí)行企業(yè)內(nèi)控規(guī)范體系情況分析報告》起草人
內(nèi)部控制操作標(biāo)準(zhǔn)制訂專家
內(nèi)部控制自我評價報告工作輔導(dǎo)專家
內(nèi)部控制自我評價報告工作指導(dǎo)專家
風(fēng)險管理特約顧問
某內(nèi)部控制與風(fēng)險管理研究院副院長
原中國管理科學(xué)研究院內(nèi)部控制與風(fēng)險管理研究所主任
著名企業(yè)風(fēng)險管理咨詢專家
職業(yè)經(jīng)理人（內(nèi)部控制）人才測評專家委員會委員
中國人民大學(xué)客座教授
清華大學(xué)特邀講師
浙江大學(xué)特邀講師
中央廣播電視大學(xué)信用教材評審專家
長期服務(wù)于國內(nèi)大中型企業(yè)的內(nèi)控與風(fēng)險管理工作

結(jié)合中國企業(yè)實(shí)際情況，提出以價值為核心，企業(yè)效益為目標(biāo)的內(nèi)部控制、風(fēng)險管理建設(shè)體系，使內(nèi)部控制或風(fēng)險管理不再是企業(yè)的負(fù)擔(dān)，而成為企業(yè)能夠盈利的有力機(jī)構(gòu)和高層的重要決策支持。

授課風(fēng)格：
注重案例分析，案例豐富而實(shí)用性強(qiáng)，深入淺出，全面的企業(yè)實(shí)戰(zhàn)引導(dǎo)課程。
精辟觀點(diǎn)鞭辟入里，語言幽默而文采飛揚(yáng)，實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)貫穿始末。
超強(qiáng)的親和力，疏導(dǎo)式的啟發(fā)更符合中國企業(yè)家的思維習(xí)慣、文化特點(diǎn)。

授課特點(diǎn)：
結(jié)合中國國情、企情、市情、人情創(chuàng)建設(shè)計的內(nèi)容，以體驗(yàn)互動、問答式等最新教學(xué)方式授課，以效果為導(dǎo)向：學(xué)、練、輔、辨緊密結(jié)合，幫助學(xué)員快速提升自己，同時使自己的管理團(tuán)隊(duì)快速提升，為企業(yè)創(chuàng)造更好價值，可以現(xiàn)場測試企業(yè)內(nèi)部控制水平和風(fēng)險管理水平。

研究方向：
價值內(nèi)部控制、價值風(fēng)險管理、實(shí)用型內(nèi)部控制、實(shí)用型風(fēng)險管理、全面風(fēng)險管理、全面風(fēng)險的結(jié)構(gòu)與層次、風(fēng)險在企業(yè)內(nèi)部的傳遞、風(fēng)險在企業(yè)內(nèi)部的疊加效應(yīng)。