《減稅降費(fèi)新政和企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理》

《減稅降費(fèi)新政和企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理》

課程目標(biāo)：

掌握最新的稅收優(yōu)惠政策，充分享受稅收紅利；

了解企業(yè)運(yùn)營過程中遇到的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；

掌握稅務(wù)實(shí)務(wù)操作應(yīng)用技巧和籌劃重點(diǎn)。

課程時(shí)間：360分鐘

課程大綱:

一、減稅降費(fèi)新政包括哪些內(nèi)容？

1、減稅降費(fèi)包括哪些方面？對(duì)整體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生什么樣的影響？

2、深化增值稅改革——增值稅新政講解

（1）增值稅稅率降低（案例）

（2）擴(kuò)大抵扣內(nèi)容——旅客運(yùn)輸服務(wù)抵扣和不動(dòng)產(chǎn)抵扣

（3）增值稅進(jìn)項(xiàng)稅的加計(jì)抵減事項(xiàng)

（4）留抵稅額的退還（案例）

（5）2018年退還部分行業(yè)增值稅留抵稅額的優(yōu)惠政策

（6）就業(yè)有關(guān)的增值稅優(yōu)惠政策

3、小微企業(yè)普惠性減稅政策

（1）小微企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的變化

（2）小微企業(yè)所得稅的優(yōu)惠

（3）小規(guī)模納稅人的標(biāo)準(zhǔn)

（4）小規(guī)模納稅人增值稅的優(yōu)惠

（5）小規(guī)模納稅人地方稅種的減免政策

案例：某物業(yè)公司案例

4、企業(yè)所得稅減稅政策

（1）研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除比例

（2）固定資產(chǎn)稅前扣除新政（案例）

（3）虧損期限延長

（4）職工教育經(jīng)費(fèi)扣除比例調(diào)整

（5）責(zé)任險(xiǎn)扣除的優(yōu)惠政策

（6）創(chuàng)投企業(yè)抵免政策（案例）

（7）污染防治第三方企業(yè)優(yōu)惠

5、社保降費(fèi)率及其他稅種減稅政策

（1）社保相關(guān)政策

（2）殘保金

（3）印花稅

（4）個(gè)人所得稅

（5）其他

二、企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理和籌劃（過程中全部穿插案例講解）

1、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理及籌劃的原則

（1）合法性原則

（2）整體性原則

（3）前瞻性原則

（4）可落地性原則

2、企業(yè)面對(duì)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有哪些？

（1）發(fā)票問題

（2）私人賬戶的使用

（3）兩套賬的使用

（4）工資、社保繳納的不規(guī)范行為

（5）個(gè)人股東出資及轉(zhuǎn)讓的不規(guī)范行為

（6）股權(quán)代持的風(fēng)險(xiǎn)

（7）賬務(wù)處理不規(guī)范帶來的風(fēng)險(xiǎn)

（8）股權(quán)激勵(lì)事項(xiàng)涉稅風(fēng)險(xiǎn)

（9）借款的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

（10）稅務(wù)優(yōu)惠資格問題

3、企業(yè)運(yùn)營全周期相關(guān)稅務(wù)事項(xiàng)及籌劃

（1）籌資相關(guān)事項(xiàng)對(duì)稅務(wù)的影響

（2）投資過程中稅務(wù)的關(guān)注點(diǎn)

（3）企業(yè)經(jīng)營過程中相關(guān)稅務(wù)籌劃事項(xiàng)

（4）收益分配階段稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理

（5）并購重組過程中的稅務(wù)籌劃

4、稅務(wù)籌劃思路總結(jié)

（1）公司價(jià)值鏈設(shè)計(jì)

（2）組織形式設(shè)計(jì)

（3）業(yè)務(wù)模式設(shè)計(jì)

（4）納稅人資格設(shè)計(jì)

（5）資本運(yùn)作設(shè)計(jì)

（6）總結(jié)

導(dǎo)師：藥曉斌老師（北京）——企業(yè)財(cái)務(wù)管理、稅務(wù)管理專家

?       講師背景：

–         職業(yè)財(cái)稅培訓(xùn)師、財(cái)稅籌劃實(shí)戰(zhàn)派專家，職業(yè)注冊(cè)會(huì)計(jì)師、高級(jí)審計(jì)師

–         北京菲倫會(huì)計(jì)師事務(wù)所合伙人

–         房地產(chǎn)企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)財(cái)務(wù)及內(nèi)審負(fù)責(zé)人

–         北京春光集團(tuán) 審計(jì)總監(jiān)

–         永泰房地產(chǎn)（集團(tuán)）公司審計(jì)監(jiān)察中心  總經(jīng)理

–         多家企業(yè)IPO、新三板上市及并購重組咨詢顧問

?       職業(yè)背景：

–         藥老師有多年企業(yè)和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，擅長企業(yè)財(cái)務(wù)管理轉(zhuǎn)型升級(jí)、業(yè)財(cái)融合、稅務(wù)管理及籌劃等領(lǐng)域。

–         從事咨詢工作以來，為多家企業(yè)提供財(cái)務(wù)管理咨詢服務(wù)工作，先后服務(wù)于贛州市南康區(qū)城市建設(shè)發(fā)展集團(tuán)有限公司、福建金強(qiáng)控股集團(tuán)公司、云南昌寧紅茶業(yè)集團(tuán)、北京磐石投資股份公司等多家企業(yè)，為企業(yè)財(cái)務(wù)管理轉(zhuǎn)型升級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)控制以及財(cái)務(wù)戰(zhàn)略體系搭建提供方案。

–         主持并完成鹽城嘉能置業(yè)有限公司股權(quán)分置方案、北京弘益熱能科技股份有限公司并購方案，并為某TOP20地產(chǎn)企業(yè)并購醫(yī)院項(xiàng)目擔(dān)任顧問。曾主持并參與多個(gè)企業(yè)新三板、IPO上市輔導(dǎo)工作，為企業(yè)并購重組、順利上市提供咨詢服務(wù)。

–         在房地產(chǎn)行業(yè)工作期間，曾主持集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作，搭建集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管控體系，從內(nèi)審視角提升企業(yè)內(nèi)控控制管理水平。工作期間多次對(duì)集團(tuán)內(nèi)控、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略體系搭建、多起集團(tuán)并購重組事宜提出意見，并為集團(tuán)整體稅務(wù)架構(gòu)搭建提出思路方法，為公司節(jié)省大量稅負(fù)成本。

–         目前擔(dān)任職業(yè)講師相關(guān)工作，曾為西安交大、華中科大總裁班、漢中施耐德電氣有限公司、四川煙草總公司、邢臺(tái)路橋集團(tuán)、新華電力集團(tuán)等多家企業(yè)及培訓(xùn)機(jī)構(gòu)授課，內(nèi)容包括財(cái)務(wù)管理轉(zhuǎn)型升級(jí)、全面預(yù)算、個(gè)稅社保、房地產(chǎn)財(cái)務(wù)稅務(wù)及新三板財(cái)務(wù)規(guī)范等相關(guān)課題，獲得一致好評(píng)。

授課形式：

–         實(shí)戰(zhàn)演練豐富和寓教于樂；

–         知識(shí)性、務(wù)實(shí)性、趣味性三者有機(jī)結(jié)合；

–         提供所講課程的綜合性優(yōu)秀案例，在充分解析的過程中，使學(xué)員從中獲取想要的知識(shí)與技能；

–         采用理論與實(shí)際相結(jié)合、案例與學(xué)員所在單位特點(diǎn)相融合的授課方式；

–         案例式教學(xué)、通俗易懂、精準(zhǔn)概括、主題突出；咨詢式服務(wù)，針對(duì)企業(yè)培訓(xùn)需求。