財(cái)務(wù)分析和建模的邏輯與技巧

財(cái)務(wù)分析和建模的邏輯與技巧

講師孟郡

【課程背景】

財(cái)務(wù)建模是將公司的各種業(yè)務(wù)信息按照價(jià)值創(chuàng)造的主線進(jìn)行分類(lèi)、整理和連接、并在此基礎(chǔ)上，完成對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的分析、預(yù)測(cè)及價(jià)值評(píng)估等功能，建模的目的是為不同使用者達(dá)到不同的結(jié)果！

【課程受益】                                                                                 

1.     財(cái)務(wù)建模目的與應(yīng)用

2.財(cái)務(wù)建模的種類(lèi)及要考慮的問(wèn)題

3.財(cái)務(wù)建模技巧的應(yīng)用及核查內(nèi)容

【課程對(duì)象】財(cái)務(wù)人員、管理人員及其相關(guān)人員

【課程時(shí)長(zhǎng)】（6小時(shí)）

【課程大綱】

第一單元：如何理解財(cái)務(wù)建模構(gòu)成？

 ? 財(cái)務(wù)建模：

2  為什么要建模？

2  建模為誰(shuí)而制定的？

2  常見(jiàn)的五種建模的分類(lèi)及應(yīng)用

2  財(cái)務(wù)建模的構(gòu)成

n  預(yù)測(cè)假設(shè)：

2  業(yè)務(wù)預(yù)測(cè)表：

2  情境分析：

2  折舊與攤銷(xiāo)預(yù)測(cè)：

2  財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)測(cè)：

2  利潤(rùn)表預(yù)測(cè)

2  資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)測(cè)

2  現(xiàn)金流量表預(yù)測(cè)

2  自由現(xiàn)金流預(yù)測(cè)

2  估值結(jié)果

2  相關(guān)財(cái)務(wù)比率數(shù)據(jù)

2  輸出結(jié)果及報(bào)表

2  原始數(shù)據(jù)導(dǎo)入

2  單季度利潤(rùn)表導(dǎo)入

n  預(yù)測(cè)要素：

2  PART1 假設(shè)

2  PART2 具體財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)

2  PART3 三張財(cái)務(wù)報(bào)表預(yù)測(cè)

2  PART4 分析

2  PART5 估值

2  PART6 原始數(shù)據(jù)

第二單元：財(cái)務(wù)建模應(yīng)用與實(shí)踐？

n  歷史數(shù)據(jù)：

2  歷史數(shù)據(jù)的整理及調(diào)賬

2  利潤(rùn)表－垂直分析+水平分析

2  資產(chǎn)負(fù)債表－垂直分析+水平分析

2  財(cái)務(wù)比率分析——杜邦分析

2  目標(biāo)公司過(guò)去業(yè)務(wù)模式的梳理

第三單元：如何考慮核心變量和業(yè)務(wù)假設(shè) 了解行業(yè)和市場(chǎng)？

n  核心變量：

2  行業(yè)、經(jīng)濟(jì)、公司戰(zhàn)略進(jìn)行分析

2  預(yù)測(cè)年度

2  預(yù)測(cè)范圍——分子公司？

2  幣種

2  所得稅率

2  匯率

2  通貨膨脹率

2  市場(chǎng)規(guī)模及平均市場(chǎng)增長(zhǎng)率

n  業(yè)務(wù)假設(shè)：

2  市場(chǎng)份額

2  收入增長(zhǎng)率

2  營(yíng)銷(xiāo)成本占比

2  毛利率

2  上線與下線產(chǎn)品

2  銷(xiāo)售價(jià)格與采購(gòu)價(jià)格

2  人員和工資費(fèi)用假設(shè)

第四單元：預(yù)測(cè)方法的應(yīng)用與核查？

n  預(yù)測(cè)方法：

2  收入增長(zhǎng)率法

2  自上而下法－市場(chǎng)行業(yè)預(yù)測(cè)與邏輯

2  自下而上法－數(shù)量與價(jià)格

2  營(yíng)業(yè)成本預(yù)測(cè)

2  銷(xiāo)售費(fèi)用預(yù)測(cè)+管理費(fèi)用預(yù)測(cè)

2  營(yíng)運(yùn)資金

2  現(xiàn)金流量表的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)

n  匯總平衡與檢查

2  基本盈利預(yù)測(cè)的假設(shè)－最后的檢查

2  基本盈利預(yù)測(cè)的假設(shè)－情景分析

財(cái)務(wù)管理專(zhuān)家   孟郡

【專(zhuān)業(yè)資質(zhì)】

?中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師、融資規(guī)劃師導(dǎo)師、高級(jí)管理會(huì)計(jì)師

?中國(guó)總會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)管理會(huì)計(jì)特聘管理會(huì)計(jì)講師 

?財(cái)會(huì)類(lèi)職業(yè)院校特聘財(cái)務(wù)講師

?河北雄安新區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展建設(shè)研究中心特聘專(zhuān)家顧問(wèn)

?北京國(guó)際愛(ài)巴特易貨貿(mào)易特聘專(zhuān)家顧問(wèn)

?天津博瑞凱科技有限公司專(zhuān)家顧問(wèn)

【實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)】

● 中國(guó)企業(yè)金融研究院副總裁兼事業(yè)部負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)融資規(guī)劃師培訓(xùn)，對(duì)財(cái)務(wù)的發(fā)展方向，及先進(jìn)的財(cái)務(wù)理念有著深刻的認(rèn)知。對(duì)企業(yè)融資，投資業(yè)務(wù)均有涉獵。特別是近年來(lái)在企業(yè)中實(shí)施管理會(huì)計(jì)業(yè)財(cái)融合以及將業(yè)財(cái)融合的理論提煉出系統(tǒng)的方法、工具和模型運(yùn)用到企業(yè)，大大增加了企業(yè)的收益。

● 上市公司中啟創(chuàng)優(yōu)金融商學(xué)院任副總裁，財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理的課程設(shè)計(jì)，參與公司年度財(cái)務(wù)戰(zhàn)略與規(guī)劃。

● 黑龍江省物資總局財(cái)務(wù)經(jīng)理，負(fù)責(zé)總局資金運(yùn)作管理、日常財(cái)務(wù)管理及分析、資本運(yùn)作內(nèi)部控制，提供財(cái)務(wù)報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)表分析改進(jìn)財(cái)務(wù)管理程序并提出多條建議以滿足控制風(fēng)險(xiǎn)，制定年度、季度財(cái)務(wù)計(jì)劃，根據(jù)總局業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃年度財(cái)務(wù)預(yù)算并跟蹤其執(zhí)行情況。

【授課風(fēng)格】

二十多年實(shí)務(wù)與咨詢(xún)經(jīng)歷，領(lǐng)導(dǎo)過(guò)多個(gè)咨詢(xún)項(xiàng)目，案例豐富，理論與實(shí)踐相結(jié)合。互動(dòng)性強(qiáng)，啟發(fā)學(xué)員參與討論和深入思考，容易引起學(xué)員共鳴，專(zhuān)業(yè)功底深厚。親和委婉，讓枯燥的財(cái)務(wù)管理和業(yè)財(cái)融合課程，有料有趣。邏輯思維清晰，深入淺出，生動(dòng)活潑，具有戰(zhàn)略高度，卻又簡(jiǎn)明易懂。

【主講課程】

n  非財(cái)務(wù)體系：（管理人員）

1.非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)素養(yǎng)（訓(xùn)練篇、管理篇、工具篇）（1—2天）

2.財(cái)務(wù)報(bào)表分析與財(cái)務(wù)舞弊識(shí)別（金融視角目標(biāo)客戶理財(cái)經(jīng)理及銀行客戶經(jīng)理）（1—2天）

3.非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理（沙盤(pán)模擬1—2天）

4.管理者的財(cái)務(wù)思維（1天）

5.立足金融視角解析會(huì)計(jì)準(zhǔn)則透視企業(yè)經(jīng)營(yíng)（1天）

6.如何為企業(yè)創(chuàng)造更大的價(jià)值？（沙盤(pán)模擬1天）

n  管理會(huì)計(jì)體系：（目標(biāo)客戶財(cái)務(wù)、管理人員）

1、業(yè)財(cái)融合視角的財(cái)務(wù)分析：“如何擁有一眼看透財(cái)務(wù)報(bào)表能力？”（1天）

2.“業(yè)財(cái)融合”－全面預(yù)算五步法（1——2天）

3.“業(yè)財(cái)融合”－企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制與管理（1—2天）

4.“業(yè)財(cái)融合”－有效降本增效技巧和方法（1—2天）

n  財(cái)務(wù)體系：（財(cái)務(wù)人員）

1.   財(cái)務(wù)如何為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值？（1—2天）

2.   手把手教你快速晉升財(cái)務(wù)BP？（1—2天）

3.   高級(jí)財(cái)務(wù)分析師是如何煉成的？（1—2天）

4.   成本大師在新經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的重點(diǎn)維度解析？（1—2天）

5.   上市公司的分析與估值？（1天）

6.   財(cái)務(wù)分析建模與邏輯的技巧？（1天）

7.   企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型下的智能財(cái)務(wù)（1天）

8.   會(huì)計(jì)準(zhǔn)則分析與難點(diǎn)應(yīng)用（1天）

9.   資金管理與風(fēng)險(xiǎn)分析（1天）

10.  財(cái)務(wù)人員如何參與企業(yè)投資決策？（1天）

11.  上市前財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和審計(jì)（1天）

12.  融資渠道及融資方案的撰寫(xiě)（1天）

n  財(cái)稅體系：（目標(biāo)客戶財(cái)務(wù)及管理人員）

1. “金稅四期”宏偉藍(lán)圖，讓我們走在正確的道路上?。ń庾x金稅四期）（半天）

2.  治稅全方位攻略（1—2天）

3.  個(gè)人所得稅匯算清繳一站通（3小時(shí)）

4. 擁抱金稅四期－企業(yè)合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)（1天）

【客戶評(píng)價(jià)】

孟郡老師其豐富的職業(yè)經(jīng)歷以及深厚的產(chǎn)品經(jīng)驗(yàn)，授課時(shí)很好地幫助我們打開(kāi)了產(chǎn)品的瓶頸，其操作性強(qiáng)。                                       ——中天教育集團(tuán)董事長(zhǎng)王懷周

孟郡老師的課程循序漸進(jìn)，深入淺出，所舉案例針對(duì)性強(qiáng)、分析透徹，不斷引發(fā)對(duì)自己企業(yè)的思考，加上針對(duì)性的指導(dǎo)，具有很強(qiáng)的實(shí)戰(zhàn)性和落地性！

—自由時(shí)光影院管理公司董事長(zhǎng)朝勒門(mén)

孟郡老師講課很直接，很有激情，整體課程理論與實(shí)戰(zhàn)完美的結(jié)合，重啟系統(tǒng)認(rèn)識(shí)到什么是互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代下的產(chǎn)品思維，也有了更加清晰的方向。

——成都金達(dá)房地產(chǎn)有限公司總經(jīng)理 吳總