《強(qiáng)監(jiān)管下銀行審計(jì)技能提升》

《強(qiáng)監(jiān)管下銀行審計(jì)技能提升》
課程大綱
 
第一章   銀監(jiān)會(huì)查處大案要案情況
第二章  整治銀行業(yè)市場(chǎng)亂象與審計(jì)工作重點(diǎn)
第三章  大數(shù)據(jù)在審計(jì)業(yè)務(wù)中的運(yùn)用
 
 
 
第一章   銀監(jiān)會(huì)查處大案要案情況
 
一、查處涉案金額大。
案例：某銀行驚爆775億大案背后
二、處罰力度大。
案例：某銀行違規(guī)擔(dān)保,內(nèi)外勾結(jié)涉案金額120億
三、處罰涉及人員級(jí)別高。
案例：保監(jiān)會(huì)依法對(duì)安邦集團(tuán)實(shí)施接管
四、同業(yè)、理財(cái)、表外業(yè)務(wù)處罰最多
案例：某銀行北京航天橋支行偽造理財(cái)產(chǎn)
 
第二章  整治銀行業(yè)市場(chǎng)亂象與審計(jì)工作重點(diǎn)
 
《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)關(guān)于開(kāi)展“鞏固治亂象成果 促進(jìn)合規(guī)建設(shè)”工作的通知》（銀保監(jiān)發(fā)〔2019〕23號(hào)）
附件：1.2019年銀行機(jī)構(gòu)“鞏固治亂象成果、促進(jìn)合規(guī)建設(shè)”工作要點(diǎn)
 
一、信貸業(yè)務(wù)方面審計(jì)重點(diǎn)
（一）民營(yíng)及小微企業(yè)貸款違規(guī)問(wèn)題。
（二）房地產(chǎn)行業(yè)貸款違規(guī)問(wèn)題。
（三）精準(zhǔn)扶貧貸款違規(guī)問(wèn)題。
案例：貧困戶(hù)承貸承還存在問(wèn)題
（四）信貸授信政策執(zhí)行方面違規(guī)問(wèn)題。
 1．黃金質(zhì)押騙貸案例
案例：黃金質(zhì)押貸款高杠桿的背后：19家機(jī)構(gòu)被騙190億
2．虛假交易合同騙貸案例
案例：6家銀行被騙29筆高達(dá)5.5億，又一騙貸大案曝光
3．虛假資料騙貸案例
案例：貸款調(diào)查審查審批走形式，無(wú)視舉報(bào)執(zhí)意放貸  被假資料騙走3000萬(wàn)
4．土地經(jīng)營(yíng)權(quán)與林權(quán)抵押貸款案例
案例：引“鳳”不成 賠了“梧桐”
5．內(nèi)部高管騙貸案例
案例：某行40億元轉(zhuǎn)移香港公司案
（五）不良貸款管理方面違規(guī)問(wèn)題。
案例：銀行驚爆775億大案背后
 
二、存款業(yè)務(wù)方面方面計(jì)重點(diǎn)
 
（一）存款業(yè)務(wù)管理方面監(jiān)管規(guī)定
（二）存款業(yè)務(wù)方面典型違規(guī)案例分析
１．大額存款違規(guī)承諾高息、違規(guī)質(zhì)押、違規(guī)支取案例。
案例：銀行案詐騙手法起底：灌醉他人偷印章開(kāi)假銀行
２．利用存單循環(huán)虛假質(zhì)押，虛存虛貸案例。
案例：向趙祥生發(fā)放存單循環(huán)虛假質(zhì)押貸款120萬(wàn)元，連根抽逃
 
三、票據(jù)業(yè)務(wù)方面審計(jì)重點(diǎn)
 
（一）票據(jù)業(yè)務(wù)方面監(jiān)管關(guān)注重點(diǎn)問(wèn)題
（二）票據(jù)業(yè)務(wù)方面典型違規(guī)案例分析
１．滾動(dòng)循環(huán)簽發(fā)銀行承兌匯票，以票吸存案例。
案例：一筆3000萬(wàn)元貸款如何衍生出6000萬(wàn)元存款？
２．違規(guī)與票據(jù)中介合作，出售票據(jù)案例。
案例：農(nóng)行北京分行爆發(fā)票據(jù)窩案39億無(wú)法兌付
３．違規(guī)與資金掮客合作，開(kāi)展票據(jù)貼現(xiàn)案例。
案例：黃石市人行一員工非法交易1.2億元承兌匯票
4．違規(guī)辦理不與交易對(duì)手面簽、不見(jiàn)票據(jù)、不出資金、不背書(shū)的票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)案例。
案例：銀行驚曝79億票據(jù)大案
5．簽發(fā)大額電子承兌匯票調(diào)查不到位，大額票據(jù)貼現(xiàn)核票不到位案例。
案例：我國(guó)首例電票詐騙案一審宣判，涉案資金20億，三名被告被判無(wú)期
 
四、同業(yè)業(yè)務(wù)方面審計(jì)重點(diǎn)
（一）同業(yè)業(yè)務(wù)方面監(jiān)管關(guān)注重點(diǎn)問(wèn)題
（二）同業(yè)業(yè)務(wù)方面典型違規(guī)案例分析
案例：某農(nóng)商行非貸款科目發(fā)放貸款
 
五、理財(cái)業(yè)務(wù)方面審計(jì)重點(diǎn)
（一）理財(cái)業(yè)務(wù)方面監(jiān)管關(guān)注重點(diǎn)問(wèn)題
（二）理財(cái)業(yè)務(wù)方面典型違規(guī)案例分析
１．違規(guī)銷(xiāo)售理財(cái)產(chǎn)品案例
案例：銀行間理財(cái)再現(xiàn)10億“飛單”案   興業(yè)狀告建行
２．違規(guī)修改合同文本案例
案例：某行爆54億私售理財(cái)大案：涉及13家分行
3．違規(guī)讓他人在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所或辦公場(chǎng)所，開(kāi)展非法金融業(yè)務(wù)。
案例：內(nèi)蒙古“存單變保單”案件，銀保機(jī)構(gòu)被重罰
4．員工管理不到位，私自在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，代銷(xiāo)非本行理財(cái)產(chǎn)品。
案例：銀行員工私自代銷(xiāo)理財(cái)產(chǎn)品1.4億元，血本無(wú)歸
        銀行遭判飛單案20%賠償責(zé)任，43名客戶(hù)被坑5000萬(wàn)
 
六、反洗錢(qián)及相關(guān)方面審計(jì)重點(diǎn)
案例：中國(guó)人民銀行總行近期反洗錢(qián)行政處罰案例分析
 
四、銀行服務(wù)減費(fèi)讓利政策落實(shí)情況審計(jì)
（一）銀行違規(guī)涉企服務(wù)收費(fèi)檢查要點(diǎn)（收費(fèi)行為規(guī)范方面）（銀保監(jiān)辦發(fā)〔2019〕131號(hào)）
（二）銀保監(jiān)會(huì)處罰案例分析
 
 
第三章  大數(shù)據(jù)在審計(jì)業(yè)務(wù)中的運(yùn)用
 
一、什么是大數(shù)據(jù)
二、信貸業(yè)務(wù)為什么要引進(jìn)大數(shù)據(jù)
三、銀行大數(shù)據(jù)來(lái)源
四、大數(shù)據(jù)交叉檢驗(yàn)
五、大數(shù)據(jù)技術(shù)操作程序
六、大數(shù)據(jù)在審計(jì)業(yè)務(wù)中的運(yùn)用
 

（一）工作經(jīng)歷。雷春柱，金融本科學(xué)歷，高級(jí)理財(cái)規(guī)劃師，專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)師。從事銀行工作36年。先后在農(nóng)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)營(yíng)業(yè)所、縣支行、市農(nóng)行、省農(nóng)行、農(nóng)總行《中國(guó)農(nóng)村信用合作》雜志社工作過(guò)。當(dāng)過(guò)市州級(jí)聯(lián)社主任，省級(jí)聯(lián)社稽查大隊(duì)大隊(duì)長(zhǎng)、審計(jì)監(jiān)察部總經(jīng)理、業(yè)務(wù)管理部總經(jīng)理。
（二）發(fā)表文章。先后在人總行《金融研究》、《金融參考》、農(nóng)業(yè)部《農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題》、《中國(guó)審計(jì)》等刊物發(fā)表經(jīng)濟(jì)金融論文250多篇，約200多萬(wàn)字。曾經(jīng)在《中國(guó)城鄉(xiāng)金融報(bào)》、《中國(guó)農(nóng)村金融》、《廣東金融》等報(bào)刊上，發(fā)表金融體裁短篇小說(shuō)70多篇，約20萬(wàn)字。
（三）擅長(zhǎng)領(lǐng)域。農(nóng)信社、農(nóng)商行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)行、城商行、郵儲(chǔ)銀行等金融機(jī)構(gòu)信貸、營(yíng)銷(xiāo)、合規(guī)、風(fēng)控等方面講課。
 
講課風(fēng)格
（一）以故事講觀點(diǎn)。主要理論都是自己在工作實(shí)踐中總結(jié)出的觀點(diǎn)；注重互動(dòng)式授課，以案例故事講述理論觀點(diǎn)，不單純講理論。
（二）案例精彩豐富。案例來(lái)自實(shí)際工作，來(lái)自古今中外。
（三）通俗易懂。講課內(nèi)容上到銀行及企業(yè)高管，下到剛參加工作的基層員工，人人都聽(tīng)得懂，易掌握。
（四）非常接地氣。與實(shí)際工作緊密相連，學(xué)完就能用，立竿見(jiàn)影。