《強監(jiān)管下銀行審計技能提升》

《強監(jiān)管下銀行審計技能提升》
課程大綱
 
第一章   銀監(jiān)會查處大案要案情況
第二章  整治銀行業(yè)市場亂象與審計工作重點
第三章  大數(shù)據(jù)在審計業(yè)務(wù)中的運用
 
 
 
第一章   銀監(jiān)會查處大案要案情況
 
一、查處涉案金額大。
案例：某銀行驚爆775億大案背后
二、處罰力度大。
案例：某銀行違規(guī)擔(dān)保,內(nèi)外勾結(jié)涉案金額120億
三、處罰涉及人員級別高。
案例：保監(jiān)會依法對安邦集團實施接管
四、同業(yè)、理財、表外業(yè)務(wù)處罰最多
案例：某銀行北京航天橋支行偽造理財產(chǎn)
 
第二章  整治銀行業(yè)市場亂象與審計工作重點
 
《中國銀保監(jiān)會關(guān)于開展“鞏固治亂象成果 促進合規(guī)建設(shè)”工作的通知》（銀保監(jiān)發(fā)〔2019〕23號）
附件：1.2019年銀行機構(gòu)“鞏固治亂象成果、促進合規(guī)建設(shè)”工作要點
 
一、信貸業(yè)務(wù)方面審計重點
（一）民營及小微企業(yè)貸款違規(guī)問題。
（二）房地產(chǎn)行業(yè)貸款違規(guī)問題。
（三）精準(zhǔn)扶貧貸款違規(guī)問題。
案例：貧困戶承貸承還存在問題
（四）信貸授信政策執(zhí)行方面違規(guī)問題。
 1．黃金質(zhì)押騙貸案例
案例：黃金質(zhì)押貸款高杠桿的背后：19家機構(gòu)被騙190億
2．虛假交易合同騙貸案例
案例：6家銀行被騙29筆高達5.5億，又一騙貸大案曝光
3．虛假資料騙貸案例
案例：貸款調(diào)查審查審批走形式，無視舉報執(zhí)意放貸  被假資料騙走3000萬
4．土地經(jīng)營權(quán)與林權(quán)抵押貸款案例
案例：引“鳳”不成 賠了“梧桐”
5．內(nèi)部高管騙貸案例
案例：某行40億元轉(zhuǎn)移香港公司案
（五）不良貸款管理方面違規(guī)問題。
案例：銀行驚爆775億大案背后
 
二、存款業(yè)務(wù)方面方面計重點
 
（一）存款業(yè)務(wù)管理方面監(jiān)管規(guī)定
（二）存款業(yè)務(wù)方面典型違規(guī)案例分析
１．大額存款違規(guī)承諾高息、違規(guī)質(zhì)押、違規(guī)支取案例。
案例：銀行案詐騙手法起底：灌醉他人偷印章開假銀行
２．利用存單循環(huán)虛假質(zhì)押，虛存虛貸案例。
案例：向趙祥生發(fā)放存單循環(huán)虛假質(zhì)押貸款120萬元，連根抽逃
 
三、票據(jù)業(yè)務(wù)方面審計重點
 
（一）票據(jù)業(yè)務(wù)方面監(jiān)管關(guān)注重點問題
（二）票據(jù)業(yè)務(wù)方面典型違規(guī)案例分析
１．滾動循環(huán)簽發(fā)銀行承兌匯票，以票吸存案例。
案例：一筆3000萬元貸款如何衍生出6000萬元存款？
２．違規(guī)與票據(jù)中介合作，出售票據(jù)案例。
案例：農(nóng)行北京分行爆發(fā)票據(jù)窩案39億無法兌付
３．違規(guī)與資金掮客合作，開展票據(jù)貼現(xiàn)案例。
案例：黃石市人行一員工非法交易1.2億元承兌匯票
4．違規(guī)辦理不與交易對手面簽、不見票據(jù)、不出資金、不背書的票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)案例。
案例：銀行驚曝79億票據(jù)大案
5．簽發(fā)大額電子承兌匯票調(diào)查不到位，大額票據(jù)貼現(xiàn)核票不到位案例。
案例：我國首例電票詐騙案一審宣判，涉案資金20億，三名被告被判無期
 
四、同業(yè)業(yè)務(wù)方面審計重點
（一）同業(yè)業(yè)務(wù)方面監(jiān)管關(guān)注重點問題
（二）同業(yè)業(yè)務(wù)方面典型違規(guī)案例分析
案例：某農(nóng)商行非貸款科目發(fā)放貸款
 
五、理財業(yè)務(wù)方面審計重點
（一）理財業(yè)務(wù)方面監(jiān)管關(guān)注重點問題
（二）理財業(yè)務(wù)方面典型違規(guī)案例分析
１．違規(guī)銷售理財產(chǎn)品案例
案例：銀行間理財再現(xiàn)10億“飛單”案   興業(yè)狀告建行
２．違規(guī)修改合同文本案例
案例：某行爆54億私售理財大案：涉及13家分行
3．違規(guī)讓他人在營業(yè)場所或辦公場所，開展非法金融業(yè)務(wù)。
案例：內(nèi)蒙古“存單變保單”案件，銀保機構(gòu)被重罰
4．員工管理不到位，私自在營業(yè)場所，代銷非本行理財產(chǎn)品。
案例：銀行員工私自代銷理財產(chǎn)品1.4億元，血本無歸
        銀行遭判飛單案20%賠償責(zé)任，43名客戶被坑5000萬
 
六、反洗錢及相關(guān)方面審計重點
案例：中國人民銀行總行近期反洗錢行政處罰案例分析
 
四、銀行服務(wù)減費讓利政策落實情況審計
（一）銀行違規(guī)涉企服務(wù)收費檢查要點（收費行為規(guī)范方面）（銀保監(jiān)辦發(fā)〔2019〕131號）
（二）銀保監(jiān)會處罰案例分析
 
 
第三章  大數(shù)據(jù)在審計業(yè)務(wù)中的運用
 
一、什么是大數(shù)據(jù)
二、信貸業(yè)務(wù)為什么要引進大數(shù)據(jù)
三、銀行大數(shù)據(jù)來源
四、大數(shù)據(jù)交叉檢驗
五、大數(shù)據(jù)技術(shù)操作程序
六、大數(shù)據(jù)在審計業(yè)務(wù)中的運用
 

（一）工作經(jīng)歷。雷春柱，金融本科學(xué)歷，高級理財規(guī)劃師，專業(yè)培訓(xùn)師。從事銀行工作36年。先后在農(nóng)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)營業(yè)所、縣支行、市農(nóng)行、省農(nóng)行、農(nóng)總行《中國農(nóng)村信用合作》雜志社工作過。當(dāng)過市州級聯(lián)社主任，省級聯(lián)社稽查大隊大隊長、審計監(jiān)察部總經(jīng)理、業(yè)務(wù)管理部總經(jīng)理。
（二）發(fā)表文章。先后在人總行《金融研究》、《金融參考》、農(nóng)業(yè)部《農(nóng)業(yè)經(jīng)濟問題》、《中國審計》等刊物發(fā)表經(jīng)濟金融論文250多篇，約200多萬字。曾經(jīng)在《中國城鄉(xiāng)金融報》、《中國農(nóng)村金融》、《廣東金融》等報刊上，發(fā)表金融體裁短篇小說70多篇，約20萬字。
（三）擅長領(lǐng)域。農(nóng)信社、農(nóng)商行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)行、城商行、郵儲銀行等金融機構(gòu)信貸、營銷、合規(guī)、風(fēng)控等方面講課。
 
講課風(fēng)格
（一）以故事講觀點。主要理論都是自己在工作實踐中總結(jié)出的觀點；注重互動式授課，以案例故事講述理論觀點，不單純講理論。
（二）案例精彩豐富。案例來自實際工作，來自古今中外。
（三）通俗易懂。講課內(nèi)容上到銀行及企業(yè)高管，下到剛參加工作的基層員工，人人都聽得懂，易掌握。
（四）非常接地氣。與實際工作緊密相連，學(xué)完就能用，立竿見影。