《企業(yè)反脆弱實(shí)例-用運(yùn)營內(nèi)控手段向內(nèi)要利潤》

《企業(yè)反脆弱實(shí)例-用運(yùn)營內(nèi)控手段向內(nèi)要利潤》

內(nèi)卷時(shí)代企業(yè)降本增效的新思路

主講：葉書君

【課程背景】

在當(dāng)前激烈的市場競爭環(huán)境下，企業(yè)面臨著諸多不確定性因素。為了在充分競爭的市場環(huán)境中保持競爭優(yōu)勢，企業(yè)需要通過有效的運(yùn)營內(nèi)控手段來降低風(fēng)險(xiǎn)、提高效率、降低成本。近年來，國務(wù)院國資委提出國央企需加快建設(shè)世界一流財(cái)務(wù)管理體系的要求，其中包括加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制的要求。本課程旨在幫助企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者和管理者掌握運(yùn)營內(nèi)控的關(guān)鍵方法，從內(nèi)控管理理論走向?qū)嵺`，通過案例分析和實(shí)操經(jīng)驗(yàn)分享，幫助企業(yè)構(gòu)建與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的內(nèi)控體系，實(shí)現(xiàn)降本增效等系列經(jīng)營管理目標(biāo)。

【課程收益】

參加此課程將從以下幾方面獲益：

1.理論與實(shí)踐相結(jié)合：通過理論講解與實(shí)際案例分析，幫助學(xué)員理解運(yùn)營內(nèi)控的關(guān)鍵技術(shù)和方法。

2.實(shí)操經(jīng)驗(yàn)分享：通過互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)公司的內(nèi)控治理實(shí)踐，為學(xué)員提供可借鑒的經(jīng)驗(yàn)和案例。

3.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與管理：掌握風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與管理的方法，提高企業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。

4.降本增效的新思路：學(xué)習(xí)如何通過運(yùn)營內(nèi)控手段實(shí)現(xiàn)企業(yè)的降本增效目標(biāo)。

5.提升企業(yè)競爭力：幫助企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者和管理者掌握內(nèi)控治理的關(guān)鍵要素，提高企業(yè)的運(yùn)營效率和市場競爭力。

【課程特色】

豐富案例教學(xué)，理論實(shí)踐結(jié)合，大量課堂實(shí)戰(zhàn)演練，組織學(xué)員在用中學(xué)；

深厚行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合老師自身經(jīng)驗(yàn)和經(jīng)典實(shí)戰(zhàn)案例，精細(xì)剖析風(fēng)險(xiǎn)、控制與戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)的關(guān)系。

【課程對(duì)象】

·         企業(yè)高級(jí)管理人員

·         財(cái)務(wù)總監(jiān)與財(cái)務(wù)經(jīng)理

·         運(yùn)營管理總監(jiān)與運(yùn)營經(jīng)理

·         供應(yīng)鏈管理專業(yè)人士

·         內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人士

【課程時(shí)間】1天（6小時(shí)/天）

【課程大綱】

1.  什么是內(nèi)部控制

1.1最嚴(yán)謹(jǐn)著稱的德國復(fù)興信貸銀行發(fā)生50億歐重復(fù)付款？

1.2全球范圍內(nèi)因內(nèi)控失效而導(dǎo)致的幾次大事故帶來什么啟示？

1.3什么是內(nèi)部控制

1.4運(yùn)營內(nèi)控與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的意義及其價(jià)值

1.5內(nèi)部控制固有局限性

1.6內(nèi)部控制的認(rèn)知誤區(qū)

1.7內(nèi)部控制建設(shè)的思路和方法

2. 運(yùn)營內(nèi)控與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理

2.1什么是風(fēng)險(xiǎn)？一個(gè)小游戲

2.2 風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會(huì)的關(guān)系

2.3 風(fēng)險(xiǎn)的概念

2.4 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的原理及注意事項(xiàng)

2.5 風(fēng)險(xiǎn)分析與計(jì)量

2.6 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略與方案

【案例分析】諾曼底：天貓面向商家的補(bǔ)貼為什么這么難？

2.7 運(yùn)營內(nèi)控的目標(biāo)與原則

• 降低風(fēng)險(xiǎn)
• 提高效率
• 降低成本
• 確保合規(guī)性

2.8 運(yùn)營內(nèi)控的關(guān)鍵環(huán)節(jié)

• 采購管理

【案例分析】一則流量采購的廉正案例

• 庫存管理

【案例分析】家居公司的庫存疑難

• 生產(chǎn)管理
• 銷售管理
• 客戶服務(wù)管理

3. 內(nèi)控治理在企業(yè)中的應(yīng)用

3.1內(nèi)控治理與戰(zhàn)略

• 企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)
• 內(nèi)控治理與企業(yè)戰(zhàn)略的關(guān)系

3.2內(nèi)控環(huán)境及其風(fēng)險(xiǎn)管控

• 什么是企業(yè)內(nèi)控環(huán)境？
• 組織架構(gòu)設(shè)計(jì)的主要風(fēng)險(xiǎn)及其控制
• 組織架構(gòu)運(yùn)行的主要風(fēng)險(xiǎn)及其控制
• 戰(zhàn)略制定中的主要風(fēng)險(xiǎn)及其控制
• 戰(zhàn)略實(shí)施中的主要風(fēng)險(xiǎn)及其控制
• 企業(yè)文化主要風(fēng)險(xiǎn)及其控制
• 企業(yè)并購中的文化沖突風(fēng)險(xiǎn)及其控制

4. 關(guān)鍵控制活動(dòng)

4.1企業(yè)控制活動(dòng)的概念和類型

4.2 不相容職務(wù)相分離控制和授權(quán)審批控制

4.3 會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制

4.4 財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制和運(yùn)營分析控制

4.5 績效考評(píng)控制

4.6 全面預(yù)算控制

4.7互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)公司的內(nèi)控治理實(shí)踐

• 【案例分析】電商平臺(tái)的內(nèi)控案例
• 【案例分析】社交媒體平臺(tái)的內(nèi)控案例
• 【案例分析】在線支付平臺(tái)的內(nèi)控案例

5. 降本增效的內(nèi)控策略

5.1成本控制的方法

• 采購成本優(yōu)化
• 庫存成本控制
• 生產(chǎn)成本降低
• 【案例分析】成本應(yīng)該怎么算怎么控？

5.2 提高效率的技術(shù)

• 自動(dòng)化與數(shù)字化工具
• 業(yè)務(wù)流程優(yōu)化
• 數(shù)據(jù)分析與決策支持
• 【案例分析】互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)公司的運(yùn)營管控與效率提升

6. 風(fēng)險(xiǎn)智能管理框架

6.1 互聯(lián)網(wǎng)＋內(nèi)部控制

【案例分析】阿里巴巴的大數(shù)據(jù)應(yīng)用在智能內(nèi)控上的案例

總結(jié)與回顧

• 課程要點(diǎn)回顧
• 實(shí)踐中的注意事項(xiàng)
• 問題解答與互動(dòng)

葉書君老師

     ——戰(zhàn)略型財(cái)務(wù)BP實(shí)戰(zhàn)導(dǎo)師

?  阿里巴巴14年財(cái)務(wù)高級(jí)管理經(jīng)驗(yàn)，被稱為淘寶財(cái)務(wù)分析第一人

?  曾任：淘寶網(wǎng) 財(cái)務(wù)分析總監(jiān)（M4/P9）

?  曾任：阿里巴巴 集團(tuán)內(nèi)控總監(jiān)（M4/P9）

?  曾任：天貓 商業(yè)分析部負(fù)責(zé)人(M3/P8)

?  曾任：阿里巴巴（內(nèi)貿(mào)批發(fā)平臺(tái)1688.com）客戶體驗(yàn)驅(qū)動(dòng)部負(fù)責(zé)人（M4/P9）

?  曾任：菜鳥集團(tuán)（跨境物流行業(yè)龍頭）外派項(xiàng)目CFO（M4/P9）

?  湖畔創(chuàng)研中心  企業(yè)CEO&高管財(cái)務(wù)類課程 講師

?  廣州信息協(xié)會(huì)  數(shù)據(jù)資產(chǎn)入表 特聘講師

?  IPA公共會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)  專家講師

?  中歐國際工商學(xué)院EMBA

【個(gè)人簡介】

葉老師具備20年+企業(yè)財(cái)務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，精通財(cái)務(wù)BP管理、經(jīng)營分析、預(yù)算管理、運(yùn)營內(nèi)控、投資管理、業(yè)財(cái)一體、財(cái)務(wù)數(shù)字化改造等領(lǐng)域，強(qiáng)實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)型老師，對(duì)財(cái)務(wù)組織培養(yǎng)發(fā)展、管理超大型團(tuán)隊(duì)具備實(shí)際管理經(jīng)驗(yàn)。是阿里體系內(nèi)成長出來的典型懂業(yè)務(wù)擅財(cái)務(wù)、管過財(cái)務(wù)，也管過業(yè)務(wù)的優(yōu)秀財(cái)務(wù)管理者。 14年阿里之旅，她參與、見證了創(chuàng)一代電商發(fā)展崛起的全過程，參與多項(xiàng)重要項(xiàng)目及決策過程。從0到1搭建了阿里財(cái)務(wù)分析體系、阿里運(yùn)營內(nèi)控體系。在阿里集團(tuán)內(nèi)領(lǐng)導(dǎo)力360°評(píng)分中，她一直處于Top 25%分位管理水平，如：2019財(cái)年綜合評(píng)分4.42分（滿分5），2017財(cái)年綜合評(píng)分3.98分。

【實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)】

1.全面預(yù)算、0到1財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)搭建能力——所建分析模型，滾動(dòng)預(yù)測精準(zhǔn)率控制在+-5%范圍內(nèi)，有效地幫助業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)識(shí)別了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)及各類執(zhí)行偏差。

從0到1搭建淘寶財(cái)務(wù)分析體系，全面負(fù)責(zé)淘寶集團(tuán)下各分/子公司的全面預(yù)算管理及財(cái)務(wù)分析工作，帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)建立經(jīng)營分析體系，參與淘寶年度戰(zhàn)略規(guī)劃，主導(dǎo)淘寶網(wǎng)月度/季度業(yè)績執(zhí)行回顧與復(fù)盤。因多次就流量切換和反作弊機(jī)制的調(diào)整，對(duì)淘寶和客戶帶來的影響給業(yè)務(wù)部門第一時(shí)間的反饋及團(tuán)隊(duì)參與辛巴系統(tǒng)的搭建，得到技術(shù)團(tuán)隊(duì)leader的高度肯定，被提名位：激情小二。

2.     財(cái)務(wù)運(yùn)營內(nèi)控，0到1財(cái)務(wù)系統(tǒng)搭建能力——主理阿里整體上市前的SOX 404審計(jì)項(xiàng)目，優(yōu)化投資超百億的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控流程，提升營銷成本效率53%

從0到1搭建阿里巴巴集團(tuán)運(yùn)營內(nèi)控體系，完成阿里集團(tuán)納斯達(dá)克整體上市前的SOX 404審計(jì)項(xiàng)目。

   持續(xù)面向內(nèi)部運(yùn)營，梳理淘寶網(wǎng)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，優(yōu)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控流程，升級(jí)相應(yīng)內(nèi)部運(yùn)營管理機(jī)制，風(fēng)險(xiǎn)管控流程優(yōu)化涉及的成本、費(fèi)用、投資項(xiàng)目超百億，提升營銷成本效率53%，

3.業(yè)財(cái)融合，財(cái)務(wù)管理思維走向業(yè)務(wù)創(chuàng)新——管理400+人團(tuán)隊(duì)，前端業(yè)務(wù)日均GMV （商品銷售總額）翻倍，一線服務(wù)人員凈減 50%，客戶滿意度翻倍，單項(xiàng)目前端GMV 增量達(dá)30%。

在阿里巴巴管理400+人團(tuán)隊(duì)，使組織效能大幅提升，SOP標(biāo)準(zhǔn)方案解決率達(dá)44%，咨詢業(yè)務(wù)機(jī)器人解決率提升35%-60%，維權(quán)業(yè)務(wù)機(jī)器人解決率達(dá)15%。前端業(yè)務(wù)日均GMV 翻倍情況下，一線服務(wù)服務(wù)人員凈減 50%，客戶滿意度提升一倍。參與構(gòu)建電商批發(fā)側(cè)的一件代發(fā)業(yè)務(wù)能力，為無貨源C端賣家在線尋源拿貨提供場景化便利解決方案。使單項(xiàng)目前端GMV 增量占比達(dá)30%。

4.戰(zhàn)略投資項(xiàng)目的全盤財(cái)務(wù)融合——帶百人財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)，年銷售額58億。對(duì)并購公司財(cái)務(wù)整合、并表，業(yè)財(cái)一體化升級(jí)，扭虧為盈。戰(zhàn)略投資，挽回投資損失近千萬；融資管理，新增4億銀行流動(dòng)貸款授信，建立境內(nèi)外貸款通道，健全海外全球賬戶。

開展業(yè)財(cái)一體化改造，實(shí)現(xiàn)核心供應(yīng)商賬單的單票自動(dòng)對(duì)賬（可單票核對(duì)率>70%+）、單票收入成本打通，實(shí)現(xiàn)單票及分產(chǎn)品的經(jīng)營毛利分析，快速定位明確業(yè)務(wù)虧損原因，扭虧為盈。

戰(zhàn)略投資管理，完成兩個(gè)潛在投資項(xiàng)目的選擇，挽回投資損失近千萬；融資管理，新增兩家國內(nèi)銀行的授信貸款通道，新增4億銀行流動(dòng)貸款授信，建立境外銀行的授信貸款通道建立海外全球賬戶，實(shí)現(xiàn)全球頭寸高效管理。

【培訓(xùn)經(jīng)驗(yàn)】

1、《從首席財(cái)務(wù)官到首席未來官》培訓(xùn)— —10億以上企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)、CFO，10+場，400+人，學(xué)員好評(píng)率100%。

通過走進(jìn)名企活動(dòng)及行業(yè)協(xié)會(huì)，面向10億以上規(guī)模的企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)、CFO，帶來10+場次，累計(jì)400人+的培訓(xùn)。通過培訓(xùn)打開了首席財(cái)務(wù)官學(xué)員門的視野，好評(píng)率100%

2、《強(qiáng)化CEO智囊團(tuán)-從財(cái)務(wù)分析到組織效能提升》培訓(xùn)— —為大型國企客戶提供10+場次內(nèi)訓(xùn)，累計(jì)培訓(xùn)500+學(xué)員，學(xué)員好評(píng)率>98%。打開了財(cái)務(wù)高管職業(yè)發(fā)展，團(tuán)隊(duì)管理新思路。

3、《思維的精進(jìn)-使用財(cái)商思維助力高管戰(zhàn)略落地》培訓(xùn)— —完成2期，共計(jì)80+人高管團(tuán)隊(duì)學(xué)員好評(píng)率>90%。

CEO商學(xué)院配套課程，提供非財(cái)類高管的財(cái)務(wù)思維課程，第一屆高管班交付完成，第二屆高管班學(xué)員交付中，學(xué)員好評(píng)率>90%。

4、《數(shù)據(jù)資產(chǎn)入表實(shí)務(wù)》培訓(xùn)— —行業(yè)協(xié)會(huì)復(fù)購3期，共計(jì)150+人，學(xué)院好評(píng)率>98%。

行業(yè)協(xié)會(huì)合作組織課程培訓(xùn)三場，覆蓋培訓(xùn)人群150+人，客戶好評(píng)率>98%。經(jīng)培訓(xùn)后學(xué)員反饋，提高了數(shù)據(jù)資產(chǎn)化的意識(shí)，提升數(shù)據(jù)資產(chǎn)的鑒別能力，大大提高了企業(yè)資產(chǎn)入表率。

【授課風(fēng)格】 

前瞻性視角：前瞻性強(qiáng)，重在啟發(fā)思維、開拓認(rèn)知，緊扣時(shí)代脈絡(luò)，用前瞻性思維定義時(shí)代變遷趨勢，啟發(fā)學(xué)員認(rèn)知，從根本上改變觀念，激發(fā)變革的內(nèi)生動(dòng)力。

啟發(fā)式教學(xué)：積極運(yùn)用互動(dòng)激發(fā)參與深度互動(dòng)激發(fā)參與，老師擅長創(chuàng)造高度互動(dòng)的學(xué)習(xí)環(huán)境，鼓勵(lì)學(xué)員積極參與討論，提出問題，并與同伴合作共創(chuàng)解決問題。通過小組討論、角色扮演等活動(dòng)，學(xué)員能夠在實(shí)踐中加深對(duì)知識(shí)點(diǎn)的理解，同時(shí)鍛煉團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力。

實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)分享加敏銳市場感知：注重真實(shí)商業(yè)環(huán)境中真實(shí)案例的解析，案例新銳、與時(shí)俱進(jìn)，老師的案例能做到一課一例，通過呈現(xiàn)最新的商業(yè)實(shí)踐和行業(yè)動(dòng)態(tài)案例，讓學(xué)員通過課堂現(xiàn)場的實(shí)戰(zhàn)演練，深刻理解課堂上老師的知識(shí)傳授，感受市場變化，掌握工具運(yùn)用。

個(gè)性化指導(dǎo)極速現(xiàn)場反饋：有效指導(dǎo)與針對(duì)性反饋，老師獨(dú)創(chuàng)了課前、課中、課后分段式知識(shí)導(dǎo)入及培訓(xùn)明線及輔導(dǎo)暗線的教學(xué)方法，能夠根據(jù)企業(yè)的具體情況提供個(gè)性化的指導(dǎo)和反饋，幫助學(xué)員克服學(xué)習(xí)障礙，發(fā)現(xiàn)潛能。