企業(yè)內(nèi)控與全面風(fēng)險(xiǎn)管理

《企業(yè)內(nèi)控與全面風(fēng)險(xiǎn)管理》

【課程背景】

社會(huì)經(jīng)濟(jì)變化的速度已經(jīng)到了我們的想象力無法跟上的地步，對(duì)于因變化不斷加速而產(chǎn)生的商業(yè)問題，企業(yè)需要采用綜合的管理方式加以解決。企業(yè)面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)之多，之復(fù)雜，已經(jīng)到了誰都無法漠視的程度！

如何清楚的掌握和運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和手段，在保證企業(yè)發(fā)展的前提下，做好風(fēng)險(xiǎn)管理的工作？目前，很多企業(yè)只能做到“頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)腳”，很多管理者無奈的比喻自己為“消防員”，卻不能做到事先的防范與準(zhǔn)備。

2  如何系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系的思路和方法？

2  如何從企業(yè)業(yè)務(wù)分析開始，識(shí)別企業(yè)的各種戰(zhàn)略、運(yùn)營、財(cái)務(wù)和法律風(fēng)險(xiǎn)？

2  如何對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估？

2  如何實(shí)施規(guī)劃思考解決方案等等。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理需要一個(gè)“整合”的風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)，需要制定“整合”的風(fēng)險(xiǎn)策略，風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)也需要“整合”到企業(yè)的各個(gè)管理流程中！

企業(yè)規(guī)范行為的立法越來越完善，在這樣的大環(huán)境下，企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制，對(duì)企業(yè)的生存發(fā)展會(huì)變得越來越重要。而現(xiàn)實(shí)是，企業(yè)往往忙于業(yè)務(wù)拓展，而長(zhǎng)期忽視管理和控制的工作。另一方面，風(fēng)險(xiǎn)管理又必須找到適合企業(yè)的平衡點(diǎn)，避免一管就死，一放就亂的尷尬局面，如何適度做好企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制，既把握風(fēng)險(xiǎn)，也能支撐業(yè)務(wù)的正常有序發(fā)展？

【課程收益】

2  掌握風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理的整體思路和實(shí)現(xiàn)路徑

2  重點(diǎn)掌握風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)管理的方法及應(yīng)對(duì)策略

2  通過大量的案例學(xué)會(huì)深入企業(yè)運(yùn)營環(huán)節(jié)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管的策略和方法

2  建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度，汲取國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)穩(wěn)定，持續(xù)發(fā)展

【課程對(duì)象】企業(yè)中層高層管理人員及相關(guān)人員

【課程時(shí)長(zhǎng)】1天（6小時(shí)）

【課程要求】

2  分組研討，按6-8人一組，現(xiàn)場(chǎng)學(xué)員呈島狀安排座位便于討論；

2  白紙若干，做習(xí)題使用

【課程大綱】

第一單元 ：如何理解企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性？

1、國內(nèi)外經(jīng)典風(fēng)險(xiǎn)案例分析及教訓(xùn)總結(jié)

【案例】三鹿集團(tuán)破產(chǎn)背后的深刻原因？

【案例】樂視集團(tuán)“大尺度”推進(jìn)業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)無孔不入！

2、《國資委辦公廳關(guān)于加強(qiáng)重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》解

讀

第二單元：風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控的基本原理是什么？

1、COSO、薩班斯法案的主要精神

【案例】安然事件與世界通訊事件是薩班斯法案的導(dǎo)火索

2、風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)生命周期、產(chǎn)品周期的關(guān)系

第三單元：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及應(yīng)對(duì)策略？

1、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)類別（戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)）

2、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)信息收集的五種方法

3、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)定性與定量評(píng)估

4、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的優(yōu)先秩序

5、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)圖譜與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略

6、企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架

7、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線

8、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織設(shè)計(jì)

9、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)

10、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)

【案例】房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)案例（恒大、萬達(dá)）

第四單元：如何在企業(yè)作業(yè)環(huán)節(jié)具體控制活動(dòng)？

1、不相容職務(wù)的分離

2、不相容職務(wù)分離的原則

3、內(nèi)審部門可以“既當(dāng)運(yùn)動(dòng)員又當(dāng)裁判員”嗎？

【案例】IBM給予的啟示

4、采購業(yè)務(wù)的控制

【案例】中興通訊的“警覺”

5、業(yè)財(cái)融合的視角采購管控的內(nèi)容框架搭建 及采購領(lǐng)域的管理邏輯總梳理

6、供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)控制：供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)控制的核心

7、資源風(fēng)險(xiǎn)管理方法

8、資金借款的業(yè)務(wù)控制

9、經(jīng)濟(jì)合同的風(fēng)險(xiǎn)控制

【案例】騰訊為何起訴老干媽？

【案例】民生銀行非法理財(cái)案例！

1）合同審批的關(guān)鍵點(diǎn)

2）合同管理中常有的問題

3）合同管理流程設(shè)計(jì)

10、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

【案例】FACEBOOK數(shù)據(jù)泄露，用戶數(shù)據(jù)遭濫用

11、人員風(fēng)險(xiǎn)管理

12、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

1）以現(xiàn)金流為主線的管理

2）籌資風(fēng)險(xiǎn)（略講）

第五單元：運(yùn)營合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

1、生態(tài)環(huán)保合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

2、市場(chǎng)交易合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

3、人力資源合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

4、稅務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（略講）

5、收入合規(guī)管理（略講）

6、利潤(rùn)合規(guī)管理（略講）

7、企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與成長(zhǎng)性

蔡琪老師 簡(jiǎn)介  

【專業(yè)資質(zhì)】            

ü  國資委大企業(yè)監(jiān)事會(huì) 管理專家 財(cái)務(wù)專家

ü  IBM副合伙人

ü  凱捷咨詢高級(jí)經(jīng)理

【實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)】

蔡琪老師先后在IBM等跨國企業(yè)擔(dān)任中高級(jí)管理職務(wù)，在交通部會(huì)計(jì)師事務(wù)所任審計(jì)部經(jīng)理，在企業(yè)中不斷研究學(xué)習(xí)國內(nèi)外大型企業(yè)先進(jìn)的管理理論和技術(shù)，對(duì)企業(yè)戰(zhàn)略落地有獨(dú)特的方法，長(zhǎng)期擔(dān)任大型項(xiàng)目的管理工作，具有扎實(shí)的工作流程梳理、任務(wù)分解基礎(chǔ)；能夠系統(tǒng)化的解決實(shí)際問題，對(duì)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化工作有深入的研究,善于規(guī)劃企業(yè)數(shù)據(jù)體系，協(xié)助企業(yè)建立數(shù)字化轉(zhuǎn)型方案;對(duì)于大型項(xiàng)目交付有著豐富的經(jīng)驗(yàn)。對(duì)戰(zhàn)略財(cái)務(wù)、企業(yè)司庫、集團(tuán)財(cái)務(wù)體系、全面預(yù)算、財(cái)務(wù)共享、業(yè)財(cái)融合、業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)治理等工作有獨(dú)到的見解，可以站在經(jīng)濟(jì)和企業(yè)整體運(yùn)作的基礎(chǔ)上來考慮財(cái)務(wù)問題，對(duì)企業(yè)整體信息化工作有豐富的經(jīng)驗(yàn)。對(duì)人力資源的管理工作（績(jī)效、組織、領(lǐng)導(dǎo)力、培訓(xùn)、薪酬）有深入的思考和實(shí)踐。

蔡老師長(zhǎng)期進(jìn)行任務(wù)交付的研究，并將其落實(shí)到企業(yè)的各項(xiàng)管理工作中去，善于培養(yǎng)學(xué)員的系統(tǒng)思維、項(xiàng)目管理思維，特別是在面向企業(yè)的項(xiàng)目管理、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理、數(shù)字化等相關(guān)課程的講授時(shí)，由于從事過大量的咨詢項(xiàng)目交付工作，所以案例詳實(shí)，課程能夠做到深入淺出。

曾服務(wù)過多家知名企業(yè)（IBM、國家電網(wǎng)、中石油、國家能源投資公司、中遠(yuǎn)集團(tuán)、國航集團(tuán)、國投集團(tuán)、上海汽車集團(tuán)、大唐集團(tuán)、中國鐵路工程集團(tuán)等）

【咨詢服務(wù)過的主要項(xiàng)目】：

典型項(xiàng)目：

1、國家電網(wǎng)業(yè)財(cái)融合數(shù)據(jù)體系建設(shè)項(xiàng)目

按照財(cái)務(wù)集約化“深化應(yīng)用、提升功能、實(shí)時(shí)管控、精益高效”，搭建智慧財(cái)務(wù)中臺(tái)的總要求，以業(yè)財(cái)主數(shù)據(jù)為主線（1條主線），圍繞集團(tuán)信息實(shí)時(shí)反映、過程實(shí)時(shí)控制和結(jié)果實(shí)時(shí)監(jiān)督，完善提升具有“厚云薄端”特征的企業(yè)級(jí)經(jīng)營管控、資源調(diào)控、風(fēng)險(xiǎn)防控、智能決策、財(cái)務(wù)共享等多場(chǎng)景應(yīng)用，以組織架構(gòu)、工程項(xiàng)目、資產(chǎn)設(shè)備、會(huì)計(jì)科目、資金賬戶等五類數(shù)據(jù)為主線的標(biāo)準(zhǔn)化工作為核心，從數(shù)據(jù)層面打通業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)的鏈接，建立了組織到績(jī)效、項(xiàng)目到資產(chǎn)、銷售到收款、采購到付款、風(fēng)險(xiǎn)到治理、總賬到報(bào)表、成本到分析等七大循環(huán)，通過劃小管理單元，豐富管理維度，融合資金流、業(yè)務(wù)流、價(jià)值流三流合一，支撐精益高效的財(cái)務(wù)實(shí)時(shí)管控體系，實(shí)現(xiàn)“業(yè)財(cái)融合、信息貫通、流程在線、風(fēng)險(xiǎn)可控”。推動(dòng)公司效益、發(fā)展質(zhì)量和業(yè)財(cái)一體化再上新臺(tái)階。

2、蒙東電力集團(tuán)財(cái)務(wù)共享、財(cái)務(wù)數(shù)字化咨詢項(xiàng)目  

通過對(duì)蒙東電力財(cái)務(wù)體系的規(guī)劃，以數(shù)字化、智能化建設(shè)為目標(biāo)，積極借鑒學(xué)習(xí)國外先進(jìn)理念和典型經(jīng)驗(yàn)，協(xié)助蒙東電力聚焦體系的搭建，組織的改善、流程的變革、以智慧共享管理平臺(tái)搭建為基礎(chǔ)，不斷提高企業(yè)的軟實(shí)力。特別聚焦財(cái)務(wù)共享、資金管理基礎(chǔ)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，健全管理制度體系，業(yè)務(wù)流程和崗位責(zé)任制。優(yōu)化管控鏈條，提升管理組織，實(shí)現(xiàn)了從數(shù)據(jù)到信息、信息到價(jià)值的轉(zhuǎn)換。實(shí)現(xiàn)對(duì)內(nèi)控規(guī)則、核算規(guī)則、流程嵌入式管理，推動(dòng)公司財(cái)務(wù)管理向網(wǎng)絡(luò)化、數(shù)字化、共享化、智慧化全面轉(zhuǎn)型。并形成財(cái)務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的論文在國家核心期刊上發(fā)表。

3、中國中電裝備集團(tuán)（含許繼、平高）“業(yè)務(wù)----財(cái)務(wù)”一體化流程再造，信息化、數(shù)字化建設(shè)項(xiàng)目 (SAP)             

項(xiàng)目介紹：中國中電裝備集團(tuán)是國家電網(wǎng)直屬產(chǎn)業(yè)集團(tuán)，在新能源、智能電網(wǎng)時(shí)代新崛起的制造業(yè)領(lǐng)軍企業(yè)集團(tuán)；本項(xiàng)目是通過分析中電裝備集團(tuán)的業(yè)務(wù)現(xiàn)狀和未來的發(fā)展方向，結(jié)合集團(tuán)人財(cái)物集約化管控需求，充分借鑒了國外先進(jìn)裝備制造企業(yè)（西門子、ABB)信息化的成功經(jīng)驗(yàn)，對(duì)未來中電裝備公司集團(tuán)的ERP建設(shè)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃和設(shè)計(jì)。涵蓋了中電裝備的人資、財(cái)務(wù)、物資、營銷、生產(chǎn)、質(zhì)量、項(xiàng)目等業(yè)務(wù)應(yīng)用的設(shè)計(jì)，同時(shí)對(duì)企業(yè)核心的產(chǎn)、供、銷、人、財(cái)、物的管理流程及面臨的集團(tuán)化運(yùn)作、集約化管理問題進(jìn)行一次全面、系統(tǒng)、深入的梳理和優(yōu)化，繼而將流程固化、優(yōu)化、提升，從而最終建立一套支撐中電裝備中長(zhǎng)期發(fā)展的企業(yè)級(jí)數(shù)字化經(jīng)營管理平臺(tái)。

4、國家電網(wǎng)金融板塊（英大集團(tuán)）業(yè)務(wù)流程變革及信息化建設(shè)項(xiàng)目（SAP) 

項(xiàng)目介紹：金融板塊是國家電網(wǎng)直屬單位，包括財(cái)務(wù)公司、壽險(xiǎn)、財(cái)險(xiǎn)、信托、證劵、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)、期貨及資產(chǎn)本部等八家單位，項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)完成了該板塊整體的業(yè)務(wù)流程梳理藍(lán)圖設(shè)計(jì)及SAP的實(shí)施工作。本項(xiàng)目加強(qiáng)了英大集團(tuán)整體的集團(tuán)化管理，推動(dòng)各金融業(yè)務(wù)之間的協(xié)作和共享，提升各專業(yè)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)能力和信息化水平。

梳理和設(shè)計(jì)了管理類、業(yè)務(wù)類和信息化類等業(yè)務(wù)流程，提煉集團(tuán)通用的，和金融專業(yè)相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范。

通過需求分析、業(yè)務(wù)藍(lán)圖、系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)、試點(diǎn)上線、后續(xù)推廣等五個(gè)階段并結(jié)合國網(wǎng)已形成的內(nèi)部技術(shù)資源實(shí)現(xiàn)了傳統(tǒng)模塊與行業(yè)模塊的同步實(shí)施建設(shè)與上線。

5、中石油頁巖氣標(biāo)準(zhǔn)化（業(yè)務(wù)流程）咨詢項(xiàng)目

就頁巖氣的生產(chǎn)、科技、設(shè)備、基建、財(cái)務(wù)、安全、質(zhì)量、環(huán)保等相關(guān)職能的流程及數(shù)據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)化進(jìn)行整體的梳理和設(shè)計(jì)，針對(duì)頁巖氣開發(fā)規(guī)模迅速擴(kuò)大，需要通過標(biāo)準(zhǔn)化管理模式的建立，在油田、采氣廠的生產(chǎn)、經(jīng)營、技術(shù)和安全各方面建立最佳秩序，使各職能部門、各環(huán)節(jié)之間，通過各種標(biāo)準(zhǔn)來約束，使整個(gè)運(yùn)行過程按照最優(yōu)的規(guī)律運(yùn)行，形成可復(fù)制的管理體系。提高管理效率，降低成本消耗，實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益最大化。

6、中國聯(lián)通財(cái)務(wù)共享項(xiàng)目

    項(xiàng)目介紹：通過組建財(cái)務(wù)共享中心，為實(shí)現(xiàn)向控制與服務(wù)有機(jī)平衡的財(cái)務(wù)管理轉(zhuǎn)型提供了充分的條件，針對(duì)核算、結(jié)算業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，基本實(shí)現(xiàn)了聯(lián)通集團(tuán)財(cái)務(wù)的規(guī)范處理、信息的透明反應(yīng)，并著重解決了以下幾個(gè)問題：1、解決了經(jīng)營管控的風(fēng)險(xiǎn)，避免了之前對(duì)下屬單位的管控只能采用審計(jì)、考核等事中、事后的手段；2、提高了資源利用效率，由于各下屬單位大而全、小而全的管理，導(dǎo)致了資源的分散和浪費(fèi)，而財(cái)務(wù)共享中心的1.0階段在資源整合、資源共享方面發(fā)揮了一定的作用，進(jìn)而提升了資源的整體利用效率。

【主講課程】

管理能力系列：《企業(yè)創(chuàng)新》《工作任務(wù)梳理》《任務(wù)交付實(shí)戰(zhàn)思維》《團(tuán)隊(duì)的沖突與管理》

《流程優(yōu)化》《建立學(xué)習(xí)型班組隊(duì)》《團(tuán)隊(duì)的智慧》《非操作崗位績(jī)效管理》

《服務(wù)創(chuàng)造價(jià)值》《分類思想》

財(cái)務(wù)管理系列：《業(yè)財(cái)融合》《財(cái)務(wù)共享》《司庫管理》《預(yù)算管理》《財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)治理》

《稅務(wù)管理》《財(cái)務(wù)體系建設(shè)》《高新技術(shù)企業(yè)財(cái)務(wù)與稅務(wù)管理》

                《“專精特新”企業(yè)財(cái)稅管理》《企業(yè)合規(guī)管理》《集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理》

能源行業(yè)課程：《新型電力系統(tǒng)建設(shè)》《能源資源行業(yè)的數(shù)字化轉(zhuǎn)型與創(chuàng)新》

數(shù)字化轉(zhuǎn)型和信息化系列：《數(shù)字化轉(zhuǎn)型》《數(shù)據(jù)治理》《央企信息化》《智慧供應(yīng)鏈》