業(yè)財(cái)融合專題：企業(yè)內(nèi)控與全面風(fēng)險(xiǎn)管理

業(yè)財(cái)融合專題：企業(yè)內(nèi)控與全面風(fēng)險(xiǎn)管理

                         講師  孟郡

【課程背景】

社會(huì)經(jīng)濟(jì)變化的速度已經(jīng)到了我們想象力無法跟上的地步，對(duì)于因變化不斷加速而產(chǎn)生的商業(yè)問題，企業(yè)需要采用綜合的管理方式加以解決。企業(yè)面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)之多，之復(fù)雜，已經(jīng)到了誰都無法漠視的程度！

如何清楚地掌握和運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和手段，在保證企業(yè)發(fā)展的前提下，做好風(fēng)險(xiǎn)管理的工作？目前，很多企業(yè)只能做到“頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)腳”，很多管理者無奈地比喻自己為“消防員”，卻不能做到事先的防范與準(zhǔn)備。

2  如何建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系化的思路和方法？

2  如何從業(yè)務(wù)分析開始，識(shí)別企業(yè)的各種戰(zhàn)略、運(yùn)營、財(cái)務(wù)和法律風(fēng)險(xiǎn)？

2  如何對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估？如何實(shí)施規(guī)劃思考解決方案等等。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理需要一個(gè)“整合”的風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)；需要制定“整合”的風(fēng)險(xiǎn)策略；風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)也需要“整合”到企業(yè)的各個(gè)管理流程中！

企業(yè)規(guī)范行為的立法越來越完善，在這樣的大環(huán)境下，企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制，對(duì)企業(yè)的生存發(fā)展會(huì)變得越來越重要。而現(xiàn)實(shí)是，企業(yè)往往忙于業(yè)務(wù)拓展，而長期忽視管理和控制的工作。另一方面，風(fēng)險(xiǎn)管理又必須找到適合企業(yè)的平衡點(diǎn)，避免一管就死，一放就亂的尷尬局面，如何適度做好企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制，既把握風(fēng)險(xiǎn)，也能支撐業(yè)務(wù)的正常有序發(fā)展？

【課程收益】

2  掌握風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理的整體思路和實(shí)現(xiàn)路徑

2  重點(diǎn)掌握風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)管理的方法及應(yīng)對(duì)策略

2  通過大量的案例學(xué)會(huì)深入企業(yè)運(yùn)營環(huán)節(jié)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管的策略和方法

2  建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度，汲取國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)穩(wěn)定，持續(xù)發(fā)展

【課程對(duì)象】企業(yè)中層高層管理人員、財(cái)務(wù)人員及相關(guān)人員

【課程時(shí)長】1天（6小時(shí)）

【課程大綱】

第一單元 ：如何理解企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性？

n  會(huì)計(jì)控制、內(nèi)控、與全面風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)涵和外延

2  什么是會(huì)計(jì)控制

2  會(huì)計(jì)控制、企業(yè)內(nèi)控、全面風(fēng)險(xiǎn)管理邏輯

2  管理人員在會(huì)計(jì)控制和內(nèi)控中重要角色

n  如何做好健康數(shù)據(jù)采集

2  三張財(cái)報(bào)合規(guī)的第一步：真實(shí)反映企業(yè)的業(yè)務(wù)

2  一盤好賬具備的四大要素

2  數(shù)據(jù)采集保障措施

2  數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)的效率和控制

n  業(yè)務(wù)人員要做好哪些工作

2  國內(nèi)外經(jīng)典風(fēng)險(xiǎn)案例分析及教訓(xùn)總結(jié)

【案例】樂視集團(tuán)“大尺度”推進(jìn)業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)無孔不入?。L(fēng)險(xiǎn)管理的全局觀）

《國資委辦公廳關(guān)于加強(qiáng)重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》解讀

第二單元：風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控的基本原理是什么？

2  COSO、薩班斯法案的主要精神

【案例】安然事件與世界通信事件是薩班斯法案的導(dǎo)火索

2  風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)生命周期、產(chǎn)品周期的關(guān)系

第三單元：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及應(yīng)對(duì)策略？

2  企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)類別（戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)）

2  企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)信息收集的五種方法

2  企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)定性與定量評(píng)估

【習(xí)題】風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的優(yōu)先秩序

2  企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)圖譜與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略

2  企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架

2  企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線

2  企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織設(shè)計(jì)

2  企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)

2  企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)

1、風(fēng)險(xiǎn)信息的收集與質(zhì)量要求

2、典型利益相關(guān)者的信息與溝通的方法

3、風(fēng)險(xiǎn)的偏好容忍度

【案例】醫(yī)療保健公司的風(fēng)險(xiǎn)偏好和說明

【案例】世界知識(shí)產(chǎn)權(quán)組織（WIPO）的風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明

【案例】（耐克）的風(fēng)險(xiǎn)偏好和容忍度

第四單元：如何在企業(yè)作業(yè)環(huán)節(jié)具體控制活動(dòng)？

2  不相容職務(wù)的分離

1、不相容職務(wù)分離的原則

2、內(nèi)審部門可以“既當(dāng)運(yùn)動(dòng)員又當(dāng)裁判員”嗎？

【案例】德國之翼給予的啟示

2  采購業(yè)務(wù)的控制

【案例】中興通訊的“警覺”

【案例】福特汽車三家工廠停產(chǎn)一周損失如何計(jì)算？

1、業(yè)財(cái)融合的視角采購管控的內(nèi)容框架搭建 及采購領(lǐng)域的管理邏輯總梳理

2、供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)控制：供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)控制的核心

2  銷售業(yè)務(wù)的控制

1、銷售業(yè)務(wù)客戶信用審核、發(fā)票開具等

2、銷售過程中的發(fā)貨、往來核對(duì)、退換貨等的核對(duì)

3、壞賬清理的環(huán)節(jié)及退稅等的操作

2  資源風(fēng)險(xiǎn)管理方法

【案例】YTH公司有形資產(chǎn)管理

【案例】上市公司獲賠1600萬賠償，江西知識(shí)產(chǎn)權(quán)史上獲賠最高數(shù)額

【案例】道化學(xué)公司成功的經(jīng)驗(yàn)

1、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制

2、財(cái)產(chǎn)保護(hù)系統(tǒng)控制的關(guān)鍵點(diǎn)

2  資金借款的業(yè)務(wù)控制

1、資金審批權(quán)限設(shè)定

2、在資金審批中的作用是什么

3、判斷是否對(duì)一筆業(yè)務(wù)合理性

2  經(jīng)濟(jì)合同的風(fēng)險(xiǎn)控制

【案例】騰訊為何起訴老干媽？

【案例】哈士奇蹭抖音熱度，慘遭打臉！

【案例】啥也沒干被罰7.5億！

1、合同審批的關(guān)鍵點(diǎn)

2、合同管理中常有的問題

3、合同管理流程設(shè)計(jì)

2  系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

【案例】FACEBOOK數(shù)據(jù)泄露，用戶數(shù)據(jù)遭濫用

2  人員風(fēng)險(xiǎn)管理

2  財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

1、以現(xiàn)金流為主線的管理

2、籌資風(fēng)險(xiǎn)（略講）

3、投資風(fēng)險(xiǎn)（略講）

2  運(yùn)營合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

1、生態(tài)環(huán)保合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

【案例】重慶市金山溝煤業(yè)有限公司的特大瓦斯爆炸

【案例】大眾汽車因尾氣排放不合格遭受巨額損失

2、市場(chǎng)交易合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

3、人力資源合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

第五單元：建立風(fēng)控體系策略和方法？

1、項(xiàng)目管理的邏輯和思路

2、國家政策解讀

3、深度了解自身的業(yè)務(wù)

4、常態(tài)、長效觀念、持之以恒不懈的運(yùn)作

財(cái)務(wù)管理專家   孟郡

【專業(yè)資質(zhì)】

?中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師、融資規(guī)劃師導(dǎo)師、高級(jí)管理會(huì)計(jì)師

?中國總會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)管理會(huì)計(jì)特聘管理會(huì)計(jì)講師 

?財(cái)會(huì)類職業(yè)院校特聘財(cái)務(wù)講師

?河北雄安新區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展建設(shè)研究中心特聘專家顧問

?北京國際愛巴特易貨貿(mào)易特聘專家顧問

?天津博瑞凱科技有限公司專家顧問

【實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)】

● 中國企業(yè)金融研究院副總裁兼事業(yè)部負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)融資規(guī)劃師培訓(xùn)，對(duì)財(cái)務(wù)的發(fā)展方向，及先進(jìn)的財(cái)務(wù)理念有著深刻的認(rèn)知。對(duì)企業(yè)融資，投資業(yè)務(wù)均有涉獵。特別是近年來在企業(yè)中實(shí)施管理會(huì)計(jì)業(yè)財(cái)融合以及將業(yè)財(cái)融合的理論提煉出系統(tǒng)的方法、工具和模型運(yùn)用到企業(yè)，大大增加了企業(yè)的收益。

● 上市公司中啟創(chuàng)優(yōu)金融商學(xué)院任副總裁，財(cái)務(wù)運(yùn)營、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理的課程設(shè)計(jì)，參與公司年度財(cái)務(wù)戰(zhàn)略與規(guī)劃。

● 黑龍江省物資總局財(cái)務(wù)經(jīng)理，負(fù)責(zé)總局資金運(yùn)作管理、日常財(cái)務(wù)管理及分析、資本運(yùn)作內(nèi)部控制，提供財(cái)務(wù)報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)表分析改進(jìn)財(cái)務(wù)管理程序并提出多條建議以滿足控制風(fēng)險(xiǎn)，制定年度、季度財(cái)務(wù)計(jì)劃，根據(jù)總局業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃年度財(cái)務(wù)預(yù)算并跟蹤其執(zhí)行情況。

【授課風(fēng)格】

二十多年實(shí)務(wù)與咨詢經(jīng)歷，領(lǐng)導(dǎo)過多個(gè)咨詢項(xiàng)目，案例豐富，理論與實(shí)踐相結(jié)合?；?dòng)性強(qiáng)，啟發(fā)學(xué)員參與討論和深入思考，容易引起學(xué)員共鳴，專業(yè)功底深厚。親和委婉，讓枯燥的財(cái)務(wù)管理和業(yè)財(cái)融合課程，有料有趣。邏輯思維清晰，深入淺出，生動(dòng)活潑，具有戰(zhàn)略高度，卻又簡明易懂。

【主講課程】

n  非財(cái)務(wù)體系：（管理人員）

1.非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)素養(yǎng)（訓(xùn)練篇、管理篇、工具篇）（1—2天）

2.財(cái)務(wù)報(bào)表分析與財(cái)務(wù)舞弊識(shí)別（金融視角目標(biāo)客戶理財(cái)經(jīng)理及銀行客戶經(jīng)理）（1—2天）

3.非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理（沙盤模擬1—2天）

4.管理者的財(cái)務(wù)思維（1天）

5.立足金融視角解析會(huì)計(jì)準(zhǔn)則透視企業(yè)經(jīng)營（1天）

6.如何為企業(yè)創(chuàng)造更大的價(jià)值？（沙盤模擬1天）

n  管理會(huì)計(jì)體系：（目標(biāo)客戶財(cái)務(wù)、管理人員）

1、業(yè)財(cái)融合視角的財(cái)務(wù)分析：“如何擁有一眼看透財(cái)務(wù)報(bào)表能力？”（1天）

2.“業(yè)財(cái)融合”－全面預(yù)算五步法（1——2天）

3.“業(yè)財(cái)融合”－企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制與管理（1—2天）

4.“業(yè)財(cái)融合”－有效降本增效技巧和方法（1—2天）

n  財(cái)務(wù)體系：（財(cái)務(wù)人員）

1.   財(cái)務(wù)如何為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值？（1—2天）

2.   手把手教你快速晉升財(cái)務(wù)BP？（1—2天）

3.   高級(jí)財(cái)務(wù)分析師是如何煉成的？（1—2天）

4.   成本大師在新經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的重點(diǎn)維度解析？（1—2天）

5.   上市公司的分析與估值？（1天）

6.   財(cái)務(wù)分析建模與邏輯的技巧？（1天）

7.   企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型下的智能財(cái)務(wù)（1天）

8.   會(huì)計(jì)準(zhǔn)則分析與難點(diǎn)應(yīng)用（1天）

9.   資金管理與風(fēng)險(xiǎn)分析（1天）

10.  財(cái)務(wù)人員如何參與企業(yè)投資決策？（1天）

11.  上市前財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和審計(jì)（1天）

12.  融資渠道及融資方案的撰寫（1天）

n  財(cái)稅體系：（目標(biāo)客戶財(cái)務(wù)及管理人員）

1. “金稅四期”宏偉藍(lán)圖，讓我們走在正確的道路上?。ń庾x金稅四期）（半天）

2.  治稅全方位攻略（1—2天）

3.  個(gè)人所得稅匯算清繳一站通（3小時(shí)）

4. 擁抱金稅四期－企業(yè)合法合規(guī)經(jīng)營（1天）

【客戶評(píng)價(jià)】

孟郡老師其豐富的職業(yè)經(jīng)歷以及深厚的產(chǎn)品經(jīng)驗(yàn)，授課時(shí)很好地幫助我們打開了產(chǎn)品的瓶頸，其操作性強(qiáng)。                                       ——中天教育集團(tuán)董事長王懷周

孟郡老師的課程循序漸進(jìn)，深入淺出，所舉案例針對(duì)性強(qiáng)、分析透徹，不斷引發(fā)對(duì)自己企業(yè)的思考，加上針對(duì)性的指導(dǎo)，具有很強(qiáng)的實(shí)戰(zhàn)性和落地性！

—自由時(shí)光影院管理公司董事長朝勒門

孟郡老師講課很直接，很有激情，整體課程理論與實(shí)戰(zhàn)完美的結(jié)合，重啟系統(tǒng)認(rèn)識(shí)到什么是互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代下的產(chǎn)品思維，也有了更加清晰的方向。

——成都金達(dá)房地產(chǎn)有限公司總經(jīng)理 吳總