中小企業(yè)稅務(wù)規(guī)劃制定與落地

《規(guī)避風險，節(jié)稅十倍 》

中小企業(yè)稅務(wù)規(guī)劃制定與落地

主講：孫佳韓老師

【課程背景】

隨著“大數(shù)據(jù)”時代的來臨，稅務(wù)機關(guān)在稅收風險管理的模式已經(jīng)由傳統(tǒng)依靠經(jīng)驗分析判斷向大數(shù)據(jù)分析轉(zhuǎn)變。稅務(wù)部門將充分運用大數(shù)據(jù)技術(shù)，實時取得納稅人全方位的涉稅信息并開展風險分析篩查。

國家稅務(wù)總局一些列的稅改政策表明，企業(yè)的合規(guī)合法時代將是發(fā)展的必然趨勢，那對于中小企業(yè)，我們應(yīng)該如何走在合法合規(guī)的道路上保障財稅安全的同時，能夠最大限度的減少我們的稅負成本呢？這個問題將是每個企業(yè)必須面臨的時代話題！

【課程收益】

?  了解新常態(tài)下宏觀稅收管理走勢、各種稅務(wù)監(jiān)管模式背后的秘密

?  熟悉企業(yè)常見的稅務(wù)風險問題及解決辦法

?  熟悉稅務(wù)機關(guān)稅務(wù)稽查的手段及應(yīng)對方式

?  掌握最新稅務(wù)監(jiān)管環(huán)境下如何進行企業(yè)稅務(wù)規(guī)劃

?  掌握最新稅務(wù)監(jiān)管環(huán)境下公司設(shè)立環(huán)節(jié)規(guī)劃及利用股權(quán)架構(gòu)設(shè)立節(jié)稅

?  掌握最新稅務(wù)監(jiān)管環(huán)境下公司采購環(huán)節(jié)、銷售環(huán)節(jié)、經(jīng)營環(huán)節(jié)規(guī)劃及節(jié)稅

?  掌握最新稅務(wù)監(jiān)管環(huán)境下公司利用稅收優(yōu)惠政策節(jié)稅

【課程特色】干貨，沒有廢話；科學，邏輯清晰；實戰(zhàn)，學之能用；投入，案例精彩

【課程對象】企業(yè)老板

【課程時間】12 小時

【課程大綱】

一、新常態(tài)下的宏觀稅收監(jiān)管背后的秘密是什么？

1、國家宏觀政策改革帶來的稅務(wù)風險

?  我過的稅務(wù)監(jiān)管政策的變革的趨勢

?  金稅系統(tǒng)的演變過程及企業(yè)的稅務(wù)監(jiān)控點

?  稅收違法責任與稅務(wù)風險調(diào)查

2、新稅務(wù)征管環(huán)境下企業(yè)的稅務(wù)戰(zhàn)略

   企業(yè)在平衡稅務(wù)風險可選擇的：激進戰(zhàn)略、保守戰(zhàn)略、中間戰(zhàn)略

二、企業(yè)常見的稅務(wù)風險問題及處理

1、 企業(yè)收入的確認按開票時間的問題

2、 公私不分的問題

3、 涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票的問題

4、 不合格發(fā)票列支問題

5、 虛增成本、費用問題

6、 內(nèi)外兩套帳問題

7、 不按標準扣繳個稅問題

8、 賬外資產(chǎn)問題

9、 內(nèi)部資金往來金額過大、混亂問題

10、         稅務(wù)政策不熟悉導(dǎo)致多交稅、少交稅問題

11、         財務(wù)不審核合同問題

三、稅務(wù)稽查如何應(yīng)對？企業(yè)如何自我評估稅務(wù)風險？

1、 稅務(wù)稽查的案件6大來源和5種手段

2、 企業(yè)納稅納稅評估自測表

四、新常態(tài)下企業(yè)如何進行稅務(wù)規(guī)劃？

1、 企業(yè)需要稅務(wù)規(guī)劃么？

?  稅務(wù)規(guī)劃的實質(zhì)是什么？

?  何時是稅務(wù)規(guī)劃的時間點？

?  什么是稅務(wù)規(guī)劃系統(tǒng)？

2、 公司設(shè)計環(huán)節(jié)怎樣規(guī)劃？

?  股東性質(zhì)規(guī)劃

?  出資形式的規(guī)劃

?  公司設(shè)立時間的規(guī)劃

?  重組設(shè)立的規(guī)劃

?  公司性質(zhì)的規(guī)劃

3、如何給企業(yè)設(shè)計一套適合的股權(quán)架構(gòu)？

?  自然人直接持股架構(gòu)及納稅籌劃

?  合伙企業(yè)間接持股架構(gòu)及納稅籌劃

?  有限公司間接持股架構(gòu)及納稅籌劃

?  混合股權(quán)架構(gòu)及納稅籌劃

?  自然人直接持股架構(gòu)的民營企業(yè)，存在的12個問題！

?  分股不分權(quán)的7種方法

?  搭建股權(quán)架構(gòu)設(shè)計的基本流程？

?  為何占股67%具有完全控制權(quán)？

案例：海底撈、真功夫等

案例：綠地集團、紅星美凱龍、公牛集團、螞蟻金服等股權(quán)設(shè)計案例

3、 公司采購環(huán)節(jié)怎樣規(guī)劃？

?  供應(yīng)商選擇與交易對象的規(guī)劃

?  重塑供應(yīng)鏈的規(guī)劃

案例：蘋果公司及沃爾瑪公司的稅負對比

蘋果公司怎樣依據(jù)業(yè)務(wù)模式節(jié)稅布局？

4、 公司銷售環(huán)節(jié)怎樣規(guī)劃？

?  銷售政策的規(guī)劃

?  分劈技術(shù)的應(yīng)用規(guī)劃

?  銷售交易方式的選擇

案例：中特

5、 公司經(jīng)營環(huán)節(jié)怎樣規(guī)劃？

?  經(jīng)營方式的選擇與規(guī)劃

?  經(jīng)營過程成本、費用規(guī)劃

案例：某度假村等

五、新常態(tài)稅收優(yōu)惠政策帶來了哪些節(jié)稅機會與挑戰(zhàn)？

1、 宏觀的新常態(tài)的稅務(wù)優(yōu)惠

?  企業(yè)所得稅的優(yōu)惠政策的案例及應(yīng)用

?  增值稅的稅收優(yōu)惠政策的案例及應(yīng)用

?  個人所得稅稅收優(yōu)惠政策的案例及應(yīng)用

2、 稅務(wù)優(yōu)惠政策的應(yīng)用案例

六、如何解決企業(yè)日常的財稅痛點及籌劃？

1.      分紅的個人所得稅問題

2.      買車是買在老板名下還是公司名下問題

3.      自然人股權(quán)轉(zhuǎn)讓個稅問題

4.      老板從賬戶拿大錢的六種路徑

5.      企業(yè)之間借款的稅負籌劃路徑

6.      企業(yè)法人股權(quán)轉(zhuǎn)讓企業(yè)所得稅的籌劃

7.      變廢為寶、巧用損失，實現(xiàn)納稅籌劃

8.      企業(yè)所得稅納稅籌劃路徑

9.      股東個人從企業(yè)借款的解決路徑

10.   無形資產(chǎn)在納稅籌劃上的節(jié)稅效果如何展現(xiàn)？

11.   房產(chǎn)稅籌劃的路徑分析

孫佳韓 老 師

            ——企業(yè)稅務(wù)籌劃實戰(zhàn)專家

?  曾任益海嘉里集團北京區(qū)財務(wù)負責人

?  曾任A股鐵龍物流（600125）北京財務(wù)負責人

?  曾任中鐵快運股份公司財務(wù)經(jīng)理

?  曾任中特物流有限公司財務(wù)管理

?  喜馬拉雅傳播財稅知識，影響30萬+伙伴

?  多家中小企業(yè)財稅管理及咨詢顧問

?  北京建筑大學校企特約財稅講師

?  九州財?shù)?、華科股份等知名企業(yè)特約財稅講師

?  在經(jīng)濟類著名刊物發(fā)表多篇稅務(wù)籌劃論文

【個人簡介】

孫老師擁有二十年企業(yè)財稅的經(jīng)驗，曾帶領(lǐng)多家不同類型的企業(yè)完善財務(wù)管理及稅務(wù)管理

?  帶領(lǐng)A股鐵龍物流（600125）北京子公司從0到1建構(gòu)財務(wù)體系，組建財務(wù)人員，設(shè)立成本和風險管控體系，用不到半年的時間，幫助這家企業(yè)建立了科學、規(guī)范、標準化的財務(wù)管控體系

?  幫助中特物流集團納稅籌劃，通過分配集團公司產(chǎn)能及運力，在北京、上海、湖南、廣西等地業(yè)務(wù)布局，充分和享用各地稅收優(yōu)惠政策，降低企業(yè)綜合稅負55%；幫助企業(yè)申請高新技術(shù)企業(yè)資格，年度降低企業(yè)所得稅33%.

?  幫助中鐵快運物流公司建立應(yīng)收賬款管理及催收體系，使該公司應(yīng)收賬款的賬期縮短到45天內(nèi)。

?  幫助120家中小企業(yè)建立和規(guī)劃財稅管理體系，在商業(yè)模式、業(yè)務(wù)模式、股權(quán)架構(gòu)、用工模式等方面改進，幫助企業(yè)降低稅負50%以上。

孫老師總結(jié)了二十年財稅管理的經(jīng)驗，對于民營企業(yè)新稅收管理形式下如何合法節(jié)稅進行了深入的研究，總結(jié)出了一套關(guān)于民營企業(yè)稅務(wù)管理及節(jié)稅的方法論，提出了企業(yè)稅務(wù)風險管理及節(jié)稅降費的實戰(zhàn)系統(tǒng)模型，獲得眾多企業(yè)家的高度認同并用于實戰(zhàn)，取得良好的效果。

孫老師現(xiàn)全身心的致力于中國企業(yè)的財稅安全及節(jié)稅事業(yè)，為幫助中國企業(yè)通過安全經(jīng)營及節(jié)稅降費實現(xiàn)可持續(xù)成長，實現(xiàn)強企夢、強國夢而矢志奮斗！

【授課風格】

?  實戰(zhàn)型導(dǎo)師，深入淺出、條例清晰、論證嚴密、結(jié)構(gòu)嚴謹。

?  學以致用：孫老師的課緊扣企業(yè)實際經(jīng)營狀況，將深奧的稅收法規(guī)、節(jié)稅方法以及自己的籌劃心得以一種輕松、愉快、講故事的方式傳授給學員，既有財稅之道，又有財稅之術(shù)，操作性極強，學能致用。

?  能力培養(yǎng)：孫老師的講授充滿激情，點燃學員的內(nèi)心，注重心靈的解剖，在傳授學員知識和技能的同時幫助學員培育自己的稅務(wù)思維和節(jié)稅思維。

?  解渴、過癮、實用、有效！

【主講課程】

財務(wù)人員類：

《財務(wù)經(jīng)理財稅管控落地》

《財務(wù)經(jīng)理稅務(wù)籌劃落地》

非財務(wù)人員類：

《老板利潤財稅管控》

《企業(yè)中高層財稅管理課》

《老板稅務(wù)籌劃制定與落地》

【學員評價】

孫老師注重課前調(diào)研摸底，課堂教學能夠理論聯(lián)系實際，對企業(yè)管理者關(guān)心的疑難問題進行答疑解惑，公司中高層管理者受益匪淺。

——北京建筑大學校企財務(wù)總監(jiān)李曼  

孫老師講課生動，課程理論和實踐都非常豐富，條理清晰，具備很強的實戰(zhàn)性！

——九州財?shù)兰瘓F董事長陳煒

孫老師的課程深入淺出，通過案例不斷給人啟發(fā)，收益很大。

——華科股份董事長王慶

在孫老師的課堂中，沒有刻板的理論，也沒有很復(fù)雜的案例，她會很巧妙的引用企業(yè)發(fā)展的邏輯來開啟經(jīng)營者的財務(wù)思維，帶來實戰(zhàn)性強的高品質(zhì)財務(wù)課程。       

——百寶源營銷副總裁于嵐