納稅籌劃
培訓搜索引擎
建筑施工企業(yè)匯算清繳高頻問題解析
內訓課程大綱
建筑施工企業(yè)匯算清繳高頻問題解析
胡冬梅
【課程大綱】
一、建筑施工行業(yè)特點及跨地區(qū)經(jīng)營稅收規(guī)定
1、跨區(qū)提供建筑服務的流轉稅規(guī)定
2、跨區(qū)提供建筑服務的附加稅規(guī)定
3、跨區(qū)提供建筑服務的所得稅規(guī)定
4、建筑施工行業(yè)匯算清繳規(guī)定
5、主管稅機關及相關的證明文件
二、建筑企業(yè)的機構設置與稅收
1、只設跨地區(qū)項目部的建筑企業(yè)
2、只設二級分支機構的建筑企業(yè)
3、既設直管跨地區(qū)項目部又設跨地區(qū)二級分支機構的建筑企業(yè)
4、不具有主體生產經(jīng)營職能的內部輔助性的二級分支機構
三、建筑業(yè)不符合規(guī)定的稅前列支風險分析
1、不合規(guī)發(fā)票列支
1）、臨時工工資、勞務派遣工工資
2）、食堂經(jīng)費補貼可否以白條形式在稅前扣除？
3）、合同約定另付的水電費、采暖費
4）、集團統(tǒng)借統(tǒng)還業(yè)務，使用借款并支付的利息
5）、建筑施工企業(yè)采購砂、土、石料，應取得什么票據(jù)
6）、職能部門處罰票據(jù)
7）、私車公用列支的費用票據(jù)
2、總分公司發(fā)票混淆列支
3、“統(tǒng)一核算”實際上并不統(tǒng)一
4、“主體生產、經(jīng)營職能”難以界定
5、50%部分的不同理解
四、建筑施工企業(yè)的不同業(yè)務模式
1、包工包料施工承包模式
2、清包工模式
3、甲方供材模式
4、EPC模式
5、PPP+EPC模式
講師 胡冬梅 介紹
胡冬梅 老師（滄州）
——企業(yè)稅收籌劃賦能實戰(zhàn)專家
? 原恒大控股地產分公司（03333）項目財務總監(jiān)
? 和潤科技（837746）掛牌審計負責人
? 原河北方德實業(yè)集團有限公司財務總監(jiān)
? 財稅實戰(zhàn)專家 注冊會計師 注冊稅務師
? 中國社科院稅務律師，高級稅務信息化管理師
? 滄州佰瑞會計師事務所（普通合伙）合伙人
? 滄州博揚稅務師事務所有限公司總經(jīng)理
【個人簡介】
? 胡老師在多年的財稅管理、審計、稅籌實踐工作中，核心關注點即審查業(yè)務合同及圍繞業(yè)務設計合同，總結了一套基于業(yè)、財、稅融合基礎上的合同控稅方法，以長期積累的大量的實戰(zhàn)實操案例指導教學及方案落地，對中小企發(fā)展中各階段的財稅問題及解決方案有較為貼近的思路，為幫助中小企業(yè)財稅規(guī)范并通過財稅規(guī)范實現(xiàn)企業(yè)價值。
? 胡老師累計服務專業(yè)培訓機構及大型企業(yè)100余家，培訓學員萬余人次，足跡遍布全國百余個城市。先后主持多個企業(yè)稅務籌劃咨詢項目，幫助企業(yè)成功實現(xiàn)安全節(jié)稅和風險規(guī)避。
【講授課程】
財務類：
《非財務管理者的財務管理》
《財務工作總結及匯報》
《財務分析如何支持企業(yè)經(jīng)營決策》
《財務報表分析與成本管控》
審計類：
《EPC合同模式解析及審計重點》
《國有企業(yè)審計實務》
《內審及稅務籌劃》
《風險導向審計》
內控風險類：
《財務報表中的稅務風險透視》
《發(fā)票類型風險分析》
《企業(yè)經(jīng)營決策中的稅收籌劃與稅務風險控制》
《企業(yè)內控體系風險管理及合同控稅》
《全面預算管理》
《成本管控》
稅務類：
《個人所得稅匯算清繳及風險管理》
《稅收籌劃與企業(yè)利潤創(chuàng)造》
《企業(yè)所得稅匯算清繳及關賬、調賬技巧》
《新收入準則》
《工資薪金社保的涉稅知識》
【授課風格】
胡老師對于財稅知識講解細膩、稅收法規(guī)解析到位，案例豐富，實務性強；深入淺出且幽默風趣，積極互動，善于比喻、歸納；擅長從原理、本質分析問題，深刻透徹。課程傾向于合同節(jié)稅、企業(yè)納稅籌劃、企業(yè)稅務管理，實用性強，即學即會，即學即用，深入、及時、恰當?shù)慕鉀Q中小企業(yè)的財稅問題。
故事與案例的融洽結合；管理與執(zhí)行的實效輸出；幽默與智慧的精神收獲。
思維與態(tài)度的雙重提升；互動與動手的研討訓練；實效與業(yè)績的結果導向。
上一篇：建工企業(yè)稅收籌劃
下一篇：房地產拿地環(huán)節(jié)稅收籌劃與風險規(guī)避
培訓現(xiàn)場
講師培訓公告
