財務(wù)內(nèi)控體系建設(shè)與風(fēng)險管理

 《財務(wù)內(nèi)控體系建設(shè)與風(fēng)險管理》

主講：黃啟富

【課程背景】

據(jù)一項調(diào)查表明，我國每年有100多萬家企業(yè)破產(chǎn)倒閉，在這些倒閉的企業(yè)當(dāng)中，不乏許多行業(yè)知名企業(yè)，是什么原因?qū)е缕髽I(yè)走到破產(chǎn)倒閉的境地呢？通過研究不難發(fā)現(xiàn)，大多數(shù)企業(yè)因為風(fēng)險意識薄弱、無有效管控措施，最后導(dǎo)致風(fēng)險失控，企業(yè)走向不歸路。

因此，建立內(nèi)部控制體系、防范重大風(fēng)險是企業(yè)健康、可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)，而作為內(nèi)控體系的核心-財務(wù)內(nèi)控建設(shè)又顯得尤為必要。

那財務(wù)內(nèi)控是如何做到防范風(fēng)險的呢？

企業(yè)需要建設(shè)什么樣的財務(wù)內(nèi)控體系？

怎么做，財務(wù)內(nèi)控才能發(fā)揮長效機制？

本課程為您解開財務(wù)內(nèi)控建設(shè)過程中所遇到的這些困惑！

財務(wù)內(nèi)控體系建設(shè)是以控制財務(wù)流程中的風(fēng)險從而達到內(nèi)控管理目標(biāo)，課程從建設(shè)財務(wù)環(huán)境入手，在業(yè)務(wù)流程方面通過五步法實現(xiàn)內(nèi)控體系建設(shè)目標(biāo)。

黃老師具有企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)實戰(zhàn)經(jīng)驗，在結(jié)合企業(yè)實際環(huán)境的基礎(chǔ)上設(shè)計財務(wù)內(nèi)控方案，本課程是在總結(jié)多年不同行業(yè)、不同類型企業(yè)工作實踐的基礎(chǔ)上，采取理論結(jié)合實際的教學(xué)模式，讓學(xué)員既掌握理論知識，也掌握實操工具，達到學(xué)之即用的良好效果。

【課程收益】

?  掌握內(nèi)控體系建設(shè)的理論和方法

?  掌握財務(wù)內(nèi)控環(huán)境打造的技巧和方法

?  掌握如何通過五步法來識別和應(yīng)對財務(wù)風(fēng)險

?  掌握具體業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)主要風(fēng)險點、采取的管理方法

?  了解財務(wù)內(nèi)控數(shù)字化轉(zhuǎn)型的措施，推動內(nèi)控體系數(shù)字化發(fā)展

【課程特色】經(jīng)驗?zāi)Y(jié)，授人以漁；內(nèi)容科學(xué)，邏輯清晰；理實交融，拓寬視野

【課程對象】老板、管理人員、財務(wù)人員

【課程時間】6 小時

【課程大綱】

一、財務(wù)內(nèi)控概述

1、內(nèi)控定義

2、內(nèi)控發(fā)展歷史

3、內(nèi)控基本內(nèi)容

4、財務(wù)內(nèi)控在企業(yè)全面內(nèi)控體系中的地位

5、財務(wù)內(nèi)控如何確保財務(wù)目標(biāo)實現(xiàn)

思考：財務(wù)內(nèi)控體系建設(shè)要符合什么原則

二、財務(wù)系統(tǒng)如何打造自身的軟環(huán)境？

1、財務(wù)需要制定什么樣的戰(zhàn)略

2、我們的架構(gòu)及崗位設(shè)置合理嗎

3、是否建立了培訓(xùn)和學(xué)習(xí)系統(tǒng)

4、考核激勵措施能否激發(fā)員工動力

討論：哪些因素會影響財務(wù)人員的工作效率？

三、五步法進行風(fēng)險識別和應(yīng)對

1、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)內(nèi)控建設(shè)五大步驟

2、流程及流程分級

3、流程優(yōu)化和流程重組

4、繪制流程圖

5、流程的目標(biāo)設(shè)定

6、識別財務(wù)流程風(fēng)險

7、風(fēng)險評估方法

8、風(fēng)險應(yīng)對

9、流程和制度的關(guān)系

10、財務(wù)重大風(fēng)險預(yù)警機制

課堂練習(xí)：采用五步法建立某一流程內(nèi)控

內(nèi)控工具：風(fēng)險數(shù)據(jù)庫、內(nèi)控矩陣表

四、財務(wù)流程中的風(fēng)險控制措施

1、銷售收款循環(huán)過程中的財務(wù)風(fēng)險控制

2、生產(chǎn)與存貨業(yè)務(wù)流程中的財務(wù)風(fēng)險控制

3、采購與付款業(yè)務(wù)流程中的財務(wù)風(fēng)險控制

4、固定資產(chǎn)與無形資產(chǎn)財務(wù)風(fēng)險控制

5、費用報銷過程中的風(fēng)險控制

6、資金管理過程中的風(fēng)險控制

7、會計核算及財務(wù)報告風(fēng)險控制

8、投資過程中的財務(wù)風(fēng)險控制

9、融資過程中的財務(wù)風(fēng)險控制

10、稅務(wù)風(fēng)險控制

五、財務(wù)數(shù)字化建設(shè)

1、什么是財務(wù)數(shù)字化

2、財務(wù)數(shù)字化給內(nèi)控帶來什么樣的變化

3、財務(wù)數(shù)字化發(fā)展階段

4、財務(wù)數(shù)字化建設(shè)的四項措施

六、財務(wù)內(nèi)控體系落地過程中應(yīng)注意的事項

1、建立內(nèi)控評估體系

2、部門聯(lián)動推動內(nèi)控源頭控制

3、把財務(wù)內(nèi)控體系建設(shè)作為一項長期工程