AEO企業(yè)關(guān)務(wù)風(fēng)險管理及稽查新政研討班（王老師）

課程背景：
眼下口岸及其延伸海關(guān)監(jiān)管力度逐漸加大，企業(yè)觸犯法規(guī)“底線”而接受處罰的案例也日益趨多，企業(yè)的快速清關(guān)以及合規(guī)管理正面臨著前所未有的挑戰(zhàn)。對于企業(yè)高管以及其他相關(guān)人員來說，如何有效應(yīng)對海關(guān)稽查，防范和解決海關(guān)事務(wù)風(fēng)險，是當(dāng)下企業(yè)經(jīng)營活動中不可忽視且應(yīng)積極面對的一個重大問題。
2018年國務(wù)院下達給海關(guān)的稅收任務(wù)歷史性突破了2萬億元，稅收任務(wù)重、形勢嚴峻，海關(guān)稽查力度、深度都將大幅的加強。伴隨著海關(guān)“三查合一”機構(gòu)改革的完成，部門之間的職責(zé)與權(quán)限不斷明晰，海關(guān)稽查隊伍將更加重視對企業(yè)物流、生產(chǎn)、財務(wù)、進出口單證及賬簿的稽查；屆時，不少企業(yè)違規(guī)、違法、走私等情形將逐一浮出水面。企業(yè)如何操作才能合乎海關(guān)的監(jiān)管要求，如何協(xié)作才能從容應(yīng)對海關(guān)稽查，不至于因“不懂”觸犯法律而接受相應(yīng)的處罰？同時，又能怎樣操作才可使企業(yè)由于“疏忽”或是“不小心”犯下錯誤而產(chǎn)生的“連帶效應(yīng)”降低到最小，從而避免企業(yè)被處罰、被降級的尷尬局面？
本次專項培訓(xùn)就將針對以上背景，分別從海關(guān)和AEO企業(yè)的角度深層剖析海關(guān)稽查要點及企業(yè)合規(guī)管理的薄弱點；借鑒已發(fā)生的稽查典型案例，對企業(yè)經(jīng)營活動中的關(guān)務(wù)風(fēng)險進行有效排查，并提出行之有效的預(yù)防、控制之解決方案。

課程收益：
本課程可以讓培訓(xùn)者獲得以下收益：
1.對全國通關(guān)一體化（關(guān)檢合并）后，海關(guān)的組織架構(gòu)及其監(jiān)管具有一定的了解，掌握新《稽查條例》的實施與海關(guān)稽查的重點，學(xué)會如何與海關(guān)官員進行積極和有效的溝通；
2.了解海關(guān)現(xiàn)行全國性稅收稽查的背景、特點，對企業(yè)經(jīng)營活動中可能涉及的各類海關(guān)事務(wù)風(fēng)險進行預(yù)先評估和防控，對已涉的各類企業(yè)海關(guān)事務(wù)問題進行積極、有效的應(yīng)對和解決；
3.明了海關(guān)對企業(yè)的稽查方式及工作重點，結(jié)合企業(yè)實際運營情況及部門間協(xié)作配合程度，探討企業(yè)關(guān)務(wù)風(fēng)險合規(guī)體制建立的可行性及相應(yīng)實施方案，規(guī)避及有效應(yīng)對海關(guān)稽查風(fēng)險，加快通關(guān)速度，降低通關(guān)成本。

課程大綱：
第一部分 海關(guān)新政解讀及監(jiān)管措施（關(guān)檢合一、單一窗口、自報自繳）
1.新《海關(guān)稽查條例》修訂釋放的信息
2.2018海關(guān)新政解讀及配套改革措施剖析
3.通關(guān)一體化全國推廣與海關(guān)稽查的跟進
4.企業(yè)自查自報、主動披露與海關(guān)稽查
5.進出口信用評定與海關(guān)稽查對象確定
6.企業(yè)如何適應(yīng)海關(guān)常態(tài)化的專項稽查
7.AEO企業(yè)核查及監(jiān)管措施 8.海關(guān)及檢驗檢疫合并對企業(yè)影響 ……

第二部分 新形勢下的海關(guān)稽查重點與企業(yè)有效應(yīng)對
1.2018年全國海關(guān)稽查工作要點解讀
2.海關(guān)下達稽查通知書的誘因有哪幾種
3.什么樣的企業(yè)受海關(guān)稽查的可能性較大
4.海關(guān)實施稽查企業(yè)的準備與部門間的配合
5.海關(guān)的稽查思路、模式，其具體操作流程
6.海關(guān)稽查部門何種情況下會將案件移交緝私
7.如何有效地配合海關(guān)稽查同時又能保護自己
8.企業(yè)AEO認證與關(guān)務(wù)風(fēng)險排查與內(nèi)審的實施
9.企業(yè)被海關(guān)稽查及其自查報告及解釋材料準備
10.企業(yè)開展關(guān)務(wù)自查情況匯報及補稅金額估算 ……

第三部分 AEO企業(yè)經(jīng)營活動關(guān)務(wù)風(fēng)險內(nèi)部審核
1.企業(yè)關(guān)務(wù)風(fēng)險現(xiàn)狀、特征、根源及危害
2.進出口經(jīng)營業(yè)務(wù)的法律法規(guī)要求及政府關(guān)注點
3.企業(yè)經(jīng)營商業(yè)模式選擇與實際業(yè)務(wù)實施
4.貨代或報關(guān)行是否可全權(quán)委托，值得托付和信賴
5.對經(jīng)營活動中的“錯誤”申報是否要付法律責(zé)任
6.國外供應(yīng)商發(fā)錯貨，國內(nèi)企業(yè)相應(yīng)處理方式選擇
7.進出口市場準入/準出法規(guī)要求及操作風(fēng)險防控
8.貨物退運海關(guān)、商檢、稅務(wù)處理細節(jié)及實務(wù)操作
9.設(shè)備、備件等進出口操作及維修業(yè)務(wù)開展注意點
10.暫時進出口、無代價抵償、租賃等貿(mào)易方式選擇
11.貨物進出口稅號選擇及企業(yè)稅號申報風(fēng)險審核
12.準確確定貨物稅號的前提及如何進行合規(guī)申報
13.海關(guān)對稅號進行專項稽查的實施及企業(yè)應(yīng)對策略
14.報關(guān)單價格三個確認信息的填報及潛在的風(fēng)險
15.跨國公司交易轉(zhuǎn)移定價政策的制定及內(nèi)部內(nèi)核
16.特許權(quán)使用費對外支付及相關(guān)協(xié)議的合規(guī)審核
17.海關(guān)對特許權(quán)使用費專項稽查及自查自報的處理
18.進出口數(shù)量、原產(chǎn)地等申報信息的核對與審核
19.海關(guān)對加工貿(mào)易保稅管理的法規(guī)要求及其底線
20.企業(yè)開展加工貿(mào)易存放、記賬、生產(chǎn)常見風(fēng)險
21.加工貿(mào)易企業(yè)外發(fā)加工存在風(fēng)險及其內(nèi)部審核
22.加工貿(mào)易深加工結(jié)轉(zhuǎn)存在問題及企業(yè)間的協(xié)調(diào)
23.企業(yè)開展加工貿(mào)易過程中的串料風(fēng)險及其處置
24.保稅貨物擅自內(nèi)銷風(fēng)險評估及補稅、處罰處理
25.減免稅設(shè)備的處理海關(guān)法規(guī)要求及內(nèi)部風(fēng)險審核
26.企業(yè)合并、分立或是相關(guān)信息更改內(nèi)部風(fēng)險審核
27.減免稅設(shè)備的“移作他用”、“租借”等風(fēng)險處理
28.企業(yè)進出口經(jīng)營業(yè)務(wù)風(fēng)險轉(zhuǎn)移路徑與選擇、評估 ……

第四部分 AEO企業(yè)內(nèi)部審核整改及貿(mào)易合規(guī)體系建立
1.企業(yè)關(guān)務(wù)風(fēng)險內(nèi)部審核問題整理及整改方案選擇
2.關(guān)務(wù)風(fēng)險對企業(yè)財務(wù)/商業(yè)經(jīng)營/個人利益的影響
3.企業(yè)日常海關(guān)事務(wù)風(fēng)險的識別、評估與監(jiān)控處理
4.進出口業(yè)務(wù)定期貿(mào)易及海關(guān)事務(wù)風(fēng)險的合規(guī)檢查
5.各部門通力協(xié)作，確保公司貿(mào)易活動的順利開展
6.企業(yè)海關(guān)事務(wù)內(nèi)部審計長效機制建立與貿(mào)易合規(guī)
7. 企業(yè)經(jīng)營活動中海關(guān)事務(wù)日常性風(fēng)險的識別、評估與監(jiān)控
8. 企業(yè)相關(guān)部門海關(guān)事務(wù)風(fēng)險意識的培養(yǎng)及合規(guī)機制的建立
9.企業(yè)各部門如何通力協(xié)作，確保公司貿(mào)易活動的順利開展

講師介紹：王老師
現(xiàn)任職于海關(guān)總署-上海海關(guān)學(xué)院，曾在上海海關(guān)工作；中國德國商會海關(guān)事務(wù)高級培訓(xùn)師、關(guān)務(wù)顧問；國內(nèi)多家知名律師事務(wù)所、會計事務(wù)所海關(guān)事務(wù)顧問；同時為SHCC海關(guān)稅收研究中心和關(guān)務(wù)研究中心專家組成員，中國海關(guān)學(xué)會會員。
王老師主要從事中國關(guān)務(wù)研究、咨詢與培訓(xùn)工作，如HS編碼專業(yè)審核/預(yù)歸類建議書出具、價格申報確認/特許權(quán)使用費/轉(zhuǎn)移定價審核、關(guān)務(wù)風(fēng)險防控與內(nèi)審、關(guān)務(wù)籌劃與合規(guī)管理、AEO高級認證輔導(dǎo)等；王老師長期利用自己的專業(yè)知識與實踐經(jīng)驗為多家世界500強企業(yè)及國外商會提供進出口貨物通關(guān)事務(wù)的培訓(xùn)與貿(mào)易合規(guī)咨詢工作；王老師長期致力于關(guān)務(wù)管理規(guī)律的總結(jié)和傳播，他的培訓(xùn)亦是多年來不斷學(xué)習(xí)和提煉的智慧凝結(jié)。王老師堅持選擇對關(guān)務(wù)人員有針對性的實用內(nèi)容，在培訓(xùn)過程中，精心設(shè)計大量案例，用形象通俗的語言來闡明相對枯燥的實務(wù)操作，內(nèi)容扎實，形式活潑，深受學(xué)員喜愛