現(xiàn)代房企 《全流程各專業(yè)條線內(nèi)部審計(jì)監(jiān)察實(shí)施策略與反舞弊經(jīng)驗(yàn)借鑒及風(fēng)險(xiǎn)管理體系搭建》

 管理賦能——現(xiàn)代房企

《全流程各專業(yè)條線內(nèi)部審計(jì)監(jiān)察實(shí)施策略與反舞弊經(jīng)驗(yàn)借鑒及風(fēng)險(xiǎn)管理體系搭建》

——完善的內(nèi)審內(nèi)控體系能夠滿足房企自身競(jìng)爭(zhēng)力要求及抵御外部風(fēng)險(xiǎn)能力！

成都    8月21-22日
 

■ 課程背景 
2021年隨著新冠疫情在全球持續(xù)爆發(fā)與蔓延，國(guó)內(nèi)持續(xù)不斷發(fā)現(xiàn)新增確診病例，以及國(guó)內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的日益嚴(yán)峻，貨幣政策和房地產(chǎn)市場(chǎng)的進(jìn)一步深度調(diào)整，房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)面臨著空前激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和生存壓力。如何活下去？如何進(jìn)一步的提高房地產(chǎn)企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和內(nèi)部增效能力？這就需要房企建立健全完善的內(nèi)審與監(jiān)察機(jī)制，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范能力。內(nèi)部審計(jì)是房企自我約束、自我監(jiān)督的審計(jì)監(jiān)察部門，也是房地產(chǎn)企業(yè)全價(jià)值鏈活動(dòng)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)管控部門，內(nèi)部審計(jì)除傳統(tǒng)的糾偏糾錯(cuò)及防范舞弊的范疇外，還有助于提升現(xiàn)代房企的管理水平，幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)持續(xù)性發(fā)展的內(nèi)在驅(qū)動(dòng)力，并成為董事會(huì)不可缺少的手段、管理層的好伙伴、經(jīng)營(yíng)層的好幫手。
但目前房地產(chǎn)企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)仍存在諸多問(wèn)題，如：如何建立服務(wù)型、咨詢型的內(nèi)部審計(jì)機(jī)制？如何創(chuàng)造良好的審計(jì)工作環(huán)境？如何在激烈的市場(chǎng)環(huán)境和生存壓力下體現(xiàn)內(nèi)審部門的價(jià)值？如何適應(yīng)企業(yè)發(fā)展，通過(guò)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并揭示房企內(nèi)部管理產(chǎn)生問(wèn)題的根源，做到發(fā)現(xiàn)問(wèn)題+分析問(wèn)題+解決問(wèn)題？如何以點(diǎn)帶面，從個(gè)性問(wèn)題洞察出共性問(wèn)題？如何更好的提升審計(jì)工作價(jià)值？以及在目前的社會(huì)商業(yè)環(huán)境下，如何開展廉政建設(shè)和反舞弊調(diào)查，防范職務(wù)犯罪，凈化我們的商業(yè)環(huán)境？
為了解決上述問(wèn)題，現(xiàn)代房企必須建立健全完善有效的內(nèi)部審計(jì)機(jī)制和監(jiān)察體系。本課程通過(guò)詳細(xì)介紹央企、國(guó)企、民營(yíng)房企內(nèi)部審計(jì)體系的建設(shè)方法和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，系統(tǒng)的講述如何建設(shè)順應(yīng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)展的內(nèi)審監(jiān)察機(jī)制，內(nèi)審部門實(shí)施內(nèi)部審計(jì)的精要、訣竅及核心策略，以及如何在企業(yè)全價(jià)值鏈中的各階段具體實(shí)施方法。通過(guò)主講嘉賓在央企、國(guó)企以及大型民營(yíng)房企多年來(lái)積累的內(nèi)部審計(jì)案例分享，幫助學(xué)員快速掌握房地產(chǎn)行業(yè)內(nèi)部審計(jì)實(shí)施精要。此課程為房企審計(jì)、監(jiān)察部門專業(yè)人士必修課。

■ 課程收益

1、通過(guò)介紹標(biāo)桿房企的內(nèi)審體系建立模式，將理論和房地產(chǎn)實(shí)踐完美結(jié)合；
2、了解標(biāo)桿房企在建立內(nèi)審內(nèi)控體系過(guò)程中的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)；
3、通過(guò)生動(dòng)的案例分析，掌握房地產(chǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)集中的各個(gè)環(huán)節(jié)；
4、掌握房地產(chǎn)行業(yè)各專業(yè)部門內(nèi)部審計(jì)的具體實(shí)施程序以及關(guān)鍵操作要點(diǎn)；
5、深刻理解內(nèi)審、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制之間的關(guān)系，打造系統(tǒng)“防火墻”。

■ 邀請(qǐng)對(duì)象

1、房企董事長(zhǎng)、總裁、總經(jīng)理、區(qū)域總、城市總、項(xiàng)目總等決策層及高管領(lǐng)導(dǎo);
2、房企審計(jì)、監(jiān)察、法務(wù)等專業(yè)部門負(fù)責(zé)人及業(yè)務(wù)骨干員工;
3、房企總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理等專業(yè)部門負(fù)責(zé)人及業(yè)務(wù)骨干員工。

■ 課程大綱

模塊	核心內(nèi)容	收益
課前秀	1、萬(wàn)科“活下去”   2、審計(jì)是一把“雙刃劍”	了解內(nèi)部審計(jì)的必要性與重要意義。
第一部分 現(xiàn)代房企內(nèi)部審計(jì) 理論基礎(chǔ)	一、房地產(chǎn)行業(yè)內(nèi)部審計(jì)理論詳解 1、初識(shí)內(nèi)部審計(jì) 2、內(nèi)部審計(jì)概念 3、內(nèi)部審計(jì)角色 4、內(nèi)部審計(jì)發(fā)展簡(jiǎn)史 5、內(nèi)部審計(jì)發(fā)展趨勢(shì) 6、內(nèi)部審計(jì)和互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)關(guān)系 7、內(nèi)部審計(jì)五大特性 8、內(nèi)部審計(jì)內(nèi)容 二、現(xiàn)代房企內(nèi)部審計(jì)目標(biāo)與價(jià)值 1、房企決策層對(duì)內(nèi)部審計(jì)的十大價(jià)值發(fā)現(xiàn) 2、房企內(nèi)部審計(jì)存在的價(jià)值 3、集團(tuán)型房企內(nèi)部審計(jì)目標(biāo) 三、不同類型房企內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督機(jī)制建立策略 1、央企、國(guó)企內(nèi)部審計(jì)機(jī)制 2、央企、國(guó)企大監(jiān)督機(jī)制 3、民營(yíng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)機(jī)制	學(xué)習(xí)十九大以來(lái)，央企、國(guó)企內(nèi)部審計(jì)變化與發(fā)展趨勢(shì)以及優(yōu)劣勢(shì)分析；了解大監(jiān)督機(jī)制運(yùn)行邏輯與規(guī)則；掌握民營(yíng)房企內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)察機(jī)制發(fā)展趨勢(shì)及未來(lái)規(guī)劃方向。
第二部分 現(xiàn)代房企內(nèi)部審計(jì)管理體系構(gòu)建策略	一、房企良好內(nèi)部審計(jì)環(huán)境營(yíng)造 1、如何營(yíng)造良好的內(nèi)部審計(jì)環(huán)境？ 2、良好內(nèi)部審計(jì)環(huán)境營(yíng)造的九要素 二、房企內(nèi)部審計(jì)體系構(gòu)建 1、內(nèi)部審計(jì)組織如何設(shè)計(jì)？  價(jià)值發(fā)現(xiàn)兩要素  部門價(jià)值定位  職能設(shè)計(jì)“六要素”  內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)功能  內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)價(jià)值  內(nèi)部審計(jì)定位及機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì) 2、內(nèi)部審計(jì)框架如何搭建？ 3、內(nèi)部審計(jì)策略如何實(shí)施？	了解標(biāo)桿房企內(nèi)部審計(jì)監(jiān)管要求及實(shí)操經(jīng)驗(yàn)；學(xué)習(xí)規(guī)劃符合現(xiàn)代科學(xué)管理要求的內(nèi)部審計(jì)組織設(shè)計(jì)策略及其成熟管理經(jīng)驗(yàn)。
第三部分 現(xiàn)代房企內(nèi)部審計(jì) 常用方法與實(shí)戰(zhàn)技巧	一、房企內(nèi)部審計(jì)十大核心方法 二、房企內(nèi)部審計(jì)六大分析技術(shù) 三、房企審前、中、后工作技巧與注意事項(xiàng) 四、房企審計(jì)報(bào)告撰寫原則與技巧	學(xué)習(xí)標(biāo)桿房企內(nèi)審核心方法與分析技術(shù)；了解房企審前、中、后工作技巧與注意事項(xiàng)；掌握標(biāo)桿房企審計(jì)報(bào)告撰寫原則與技巧。
第四部分 現(xiàn)代房企綜合管理 審計(jì)實(shí)施策略	一、常規(guī)財(cái)務(wù)審計(jì)實(shí)施要點(diǎn)及方法 1、財(cái)務(wù)審計(jì)目的及意義 2、財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)四大風(fēng)險(xiǎn) 3、財(cái)務(wù)審計(jì)實(shí)施內(nèi)容及要點(diǎn) 4、財(cái)務(wù)舞弊典型案例分析  監(jiān)守自盜——財(cái)務(wù)出納挪用資金案  螞蟻搬家——董事長(zhǎng)費(fèi)用報(bào)銷案  暗渡陳倉(cāng)——項(xiàng)目總貪污案 二、離任審計(jì)實(shí)施要點(diǎn)及方法 1、離任審計(jì)目的及意義 2、離任審計(jì)范圍如何劃定 3、離任審計(jì)實(shí)施內(nèi)容及要點(diǎn) 三、職能審計(jì)實(shí)施要點(diǎn)及方法 1、職能管理審計(jì)目的及意義 2、職能審計(jì)范圍如何劃定 3、職能審計(jì)實(shí)施內(nèi)容及要點(diǎn) 四、反舞弊調(diào)查策略及典型案例分析 1、技能與境界 2、詮釋舞弊黑三角 3、標(biāo)桿房企“反舞弊”秘籍 4、標(biāo)桿房企“反舞弊”三神器 5、房企常見舞弊手段及典型案例分析  偽造銀行進(jìn)帳單侵占公司財(cái)產(chǎn)  私刻簽字章報(bào)銷費(fèi)用  客戶房款進(jìn)了銷售人員帳戶  總包工程招標(biāo)違規(guī)案  考核指標(biāo)上報(bào)數(shù)據(jù)不真實(shí)  地價(jià)款開了張空頭支票  物業(yè)員工違規(guī)租售案  物業(yè)公司虛造合同案	了解標(biāo)桿房企常規(guī)財(cái)務(wù)審計(jì)、離任審計(jì)與職能審計(jì)的實(shí)施要點(diǎn)及方法；掌握房企常見舞弊手段和發(fā)現(xiàn)途徑及標(biāo)桿房企的反舞弊行動(dòng)措施。
第五部分 深入解讀標(biāo)桿房企各專業(yè)條線內(nèi)部審計(jì)實(shí)施的核心內(nèi)容及方法                                             第五部分 深入解讀標(biāo)桿房企各專業(yè)條線內(nèi)部審計(jì)實(shí)施的核心內(nèi)容及方法	一、投資并購(gòu)管理審計(jì)實(shí)施要點(diǎn)及方法 1、短評(píng)房地產(chǎn)投資并購(gòu) 2、簡(jiǎn)述投資業(yè)務(wù)四大風(fēng)險(xiǎn)及其要點(diǎn) 3、投資并購(gòu)核心之盡職調(diào)查 4、投資并購(gòu)審計(jì)典型案例分析 二、設(shè)計(jì)管理審計(jì)實(shí)施要點(diǎn)及方法 1、設(shè)計(jì)管理審計(jì)目的及意義 2、設(shè)計(jì)管理六大風(fēng)險(xiǎn)及其要點(diǎn) 3、設(shè)計(jì)管理審計(jì)實(shí)施內(nèi)容及要點(diǎn) 4、設(shè)計(jì)管理審計(jì)典型案例分析 三、招標(biāo)采購(gòu)管理審計(jì)實(shí)施要點(diǎn)及方法 1、招標(biāo)采購(gòu)審計(jì)目的及意義 2、招標(biāo)采購(gòu)管理四大風(fēng)險(xiǎn)及其要點(diǎn) 3、招標(biāo)采購(gòu)審計(jì)實(shí)施內(nèi)容及要點(diǎn) 4、招標(biāo)采購(gòu)審計(jì)典型案例分析 四、成本管理審計(jì)實(shí)施要點(diǎn)及方法 1、成本管理審計(jì)目的及意義 2、成本管理業(yè)務(wù)三大風(fēng)險(xiǎn)及其要點(diǎn) 3、成本管理審計(jì)實(shí)施內(nèi)容及要點(diǎn) 4、成本審計(jì)典型案例分析 五、工程管理審計(jì)實(shí)施要點(diǎn)及方法 1、工程管理審計(jì)目的及意義 1、工程管理業(yè)務(wù)三大風(fēng)險(xiǎn)及其要點(diǎn) 2、工程管理審計(jì)實(shí)施內(nèi)容及要點(diǎn) 3、工程審計(jì)典型案例分析 六、營(yíng)銷管理審計(jì)實(shí)施要點(diǎn)及方法 1、房地產(chǎn)營(yíng)銷管理全流程解析-“兩圖一表四手冊(cè)”  可研、定位、營(yíng)銷業(yè)務(wù)工作管控節(jié)點(diǎn)  營(yíng)銷實(shí)施八階段之工作及核心成果  各階段管控要點(diǎn)及信號(hào)指標(biāo) 2、銷售風(fēng)險(xiǎn)及其要點(diǎn) 3、營(yíng)銷風(fēng)險(xiǎn)控制及其方法  控制類別  控制目標(biāo)及控制內(nèi)容  控制要點(diǎn) 4、特殊業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控要點(diǎn)分析  電商、渠道、分包銷  媒體、廣告、策劃  營(yíng)銷費(fèi)用及系統(tǒng) 5、營(yíng)銷審計(jì)要點(diǎn)及方法 6、營(yíng)銷舞弊典型案例分析  一套特價(jià)房引發(fā)的血案  一條短信引發(fā)的舞弊窩案  營(yíng)銷活動(dòng)推廣舞弊窩案  渠道分銷“舞弊”思考  營(yíng)銷信息系統(tǒng)審計(jì)案例分享  營(yíng)銷激勵(lì)舞弊分享  營(yíng)銷投訴舉報(bào)調(diào)查分享 七、物業(yè)審計(jì)實(shí)施要點(diǎn)及方法 八、城市更新審計(jì)實(shí)施要點(diǎn)及方法 九、產(chǎn)業(yè)地產(chǎn)審計(jì)實(shí)施要點(diǎn)及方法 十、商業(yè)地產(chǎn)審計(jì)實(shí)施要點(diǎn)及方法	學(xué)習(xí)標(biāo)桿房企內(nèi)審的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn);掌握房地產(chǎn)行業(yè)各專業(yè)部門內(nèi)部審計(jì)的具體實(shí)施程序以及關(guān)鍵操作要點(diǎn)，幫助提升審計(jì)工作價(jià)值。                                                       學(xué)習(xí)標(biāo)桿房企內(nèi)審的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn);掌握房地產(chǎn)行業(yè)各專業(yè)部門內(nèi)部審計(jì)的具體實(shí)施程序以及關(guān)鍵操作要點(diǎn)，幫助提升審計(jì)工作價(jià)值。
第六部分 現(xiàn)代房企如何構(gòu)建先進(jìn)高效的內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理體系	一、內(nèi)控體系的7大核心價(jià)值觀 二、內(nèi)控建設(shè)目標(biāo)與規(guī)劃 三、內(nèi)控建設(shè)組織分工與責(zé)任地圖 四、房地產(chǎn)內(nèi)控流程的梳理和分類分級(jí) 五、內(nèi)控文檔的制作（流程圖、流程描述、風(fēng)險(xiǎn)矩陣） 六、標(biāo)桿企業(yè)的內(nèi)控自我評(píng)估系統(tǒng)（CSA）  1、內(nèi)控自評(píng)工作流程與輸出成果 2、內(nèi)控自評(píng)的關(guān)鍵工具———自評(píng)模板的使用舉例，包括：自評(píng)表、測(cè)試表、缺陷匯總表、流程質(zhì)量評(píng)分表        七、如何保證內(nèi)控自評(píng)質(zhì)量? 1、內(nèi)控質(zhì)量檢查    2、內(nèi)控考核 八、內(nèi)控信息化平臺(tái)建設(shè)策略 九、風(fēng)險(xiǎn)管理的概念和思路 1、現(xiàn)代企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)    2、風(fēng)險(xiǎn)管理體系的八大要素 十、如何從內(nèi)控過(guò)渡到全面風(fēng)險(xiǎn)管理	全方位學(xué)習(xí)標(biāo)桿房企的內(nèi)控體系；掌握房地產(chǎn)企業(yè)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建方法及實(shí)施經(jīng)驗(yàn)。