現(xiàn)代房企 《全流程各專業(yè)條線內(nèi)部審計監(jiān)察實施策略與反舞弊經(jīng)驗借鑒及風險管理體系搭建》

 管理賦能——現(xiàn)代房企

《全流程各專業(yè)條線內(nèi)部審計監(jiān)察實施策略與反舞弊經(jīng)驗借鑒及風險管理體系搭建》

——完善的內(nèi)審內(nèi)控體系能夠滿足房企自身競爭力要求及抵御外部風險能力！

成都    8月21-22日
 

■ 課程背景 
2021年隨著新冠疫情在全球持續(xù)爆發(fā)與蔓延，國內(nèi)持續(xù)不斷發(fā)現(xiàn)新增確診病例，以及國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟形勢的日益嚴峻，貨幣政策和房地產(chǎn)市場的進一步深度調(diào)整，房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)面臨著空前激烈的市場競爭和生存壓力。如何活下去？如何進一步的提高房地產(chǎn)企業(yè)的市場競爭力和內(nèi)部增效能力？這就需要房企建立健全完善的內(nèi)審與監(jiān)察機制，增強風險防范能力。內(nèi)部審計是房企自我約束、自我監(jiān)督的審計監(jiān)察部門，也是房地產(chǎn)企業(yè)全價值鏈活動過程中的風險管控部門，內(nèi)部審計除傳統(tǒng)的糾偏糾錯及防范舞弊的范疇外，還有助于提升現(xiàn)代房企的管理水平，幫助企業(yè)實現(xiàn)持續(xù)性發(fā)展的內(nèi)在驅(qū)動力，并成為董事會不可缺少的手段、管理層的好伙伴、經(jīng)營層的好幫手。
但目前房地產(chǎn)企業(yè)的內(nèi)部審計仍存在諸多問題，如：如何建立服務(wù)型、咨詢型的內(nèi)部審計機制？如何創(chuàng)造良好的審計工作環(huán)境？如何在激烈的市場環(huán)境和生存壓力下體現(xiàn)內(nèi)審部門的價值？如何適應(yīng)企業(yè)發(fā)展，通過審計發(fā)現(xiàn)問題并揭示房企內(nèi)部管理產(chǎn)生問題的根源，做到發(fā)現(xiàn)問題+分析問題+解決問題？如何以點帶面，從個性問題洞察出共性問題？如何更好的提升審計工作價值？以及在目前的社會商業(yè)環(huán)境下，如何開展廉政建設(shè)和反舞弊調(diào)查，防范職務(wù)犯罪，凈化我們的商業(yè)環(huán)境？
為了解決上述問題，現(xiàn)代房企必須建立健全完善有效的內(nèi)部審計機制和監(jiān)察體系。本課程通過詳細介紹央企、國企、民營房企內(nèi)部審計體系的建設(shè)方法和實踐經(jīng)驗，系統(tǒng)的講述如何建設(shè)順應(yīng)經(jīng)濟形勢發(fā)展的內(nèi)審監(jiān)察機制，內(nèi)審部門實施內(nèi)部審計的精要、訣竅及核心策略，以及如何在企業(yè)全價值鏈中的各階段具體實施方法。通過主講嘉賓在央企、國企以及大型民營房企多年來積累的內(nèi)部審計案例分享，幫助學員快速掌握房地產(chǎn)行業(yè)內(nèi)部審計實施精要。此課程為房企審計、監(jiān)察部門專業(yè)人士必修課。

■ 課程收益

1、通過介紹標桿房企的內(nèi)審體系建立模式，將理論和房地產(chǎn)實踐完美結(jié)合；
2、了解標桿房企在建立內(nèi)審內(nèi)控體系過程中的經(jīng)驗和教訓；
3、通過生動的案例分析，掌握房地產(chǎn)行業(yè)風險集中的各個環(huán)節(jié)；
4、掌握房地產(chǎn)行業(yè)各專業(yè)部門內(nèi)部審計的具體實施程序以及關(guān)鍵操作要點；
5、深刻理解內(nèi)審、財務(wù)風險管理與內(nèi)部控制之間的關(guān)系，打造系統(tǒng)“防火墻”。

■ 邀請對象

1、房企董事長、總裁、總經(jīng)理、區(qū)域總、城市總、項目總等決策層及高管領(lǐng)導(dǎo);
2、房企審計、監(jiān)察、法務(wù)等專業(yè)部門負責人及業(yè)務(wù)骨干員工;
3、房企總會計師、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理等專業(yè)部門負責人及業(yè)務(wù)骨干員工。

■ 課程大綱

模塊	核心內(nèi)容	收益
課前秀	1、萬科“活下去”   2、審計是一把“雙刃劍”	了解內(nèi)部審計的必要性與重要意義。
第一部分 現(xiàn)代房企內(nèi)部審計 理論基礎(chǔ)	一、房地產(chǎn)行業(yè)內(nèi)部審計理論詳解 1、初識內(nèi)部審計 2、內(nèi)部審計概念 3、內(nèi)部審計角色 4、內(nèi)部審計發(fā)展簡史 5、內(nèi)部審計發(fā)展趨勢 6、內(nèi)部審計和互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)關(guān)系 7、內(nèi)部審計五大特性 8、內(nèi)部審計內(nèi)容 二、現(xiàn)代房企內(nèi)部審計目標與價值 1、房企決策層對內(nèi)部審計的十大價值發(fā)現(xiàn) 2、房企內(nèi)部審計存在的價值 3、集團型房企內(nèi)部審計目標 三、不同類型房企內(nèi)部審計與監(jiān)督機制建立策略 1、央企、國企內(nèi)部審計機制 2、央企、國企大監(jiān)督機制 3、民營企業(yè)內(nèi)部審計機制	學習十九大以來，央企、國企內(nèi)部審計變化與發(fā)展趨勢以及優(yōu)劣勢分析；了解大監(jiān)督機制運行邏輯與規(guī)則；掌握民營房企內(nèi)部審計與監(jiān)察機制發(fā)展趨勢及未來規(guī)劃方向。
第二部分 現(xiàn)代房企內(nèi)部審計管理體系構(gòu)建策略	一、房企良好內(nèi)部審計環(huán)境營造 1、如何營造良好的內(nèi)部審計環(huán)境？ 2、良好內(nèi)部審計環(huán)境營造的九要素 二、房企內(nèi)部審計體系構(gòu)建 1、內(nèi)部審計組織如何設(shè)計？  價值發(fā)現(xiàn)兩要素  部門價值定位  職能設(shè)計“六要素”  內(nèi)部審計機構(gòu)功能  內(nèi)部審計機構(gòu)價值  內(nèi)部審計定位及機構(gòu)設(shè)計 2、內(nèi)部審計框架如何搭建？ 3、內(nèi)部審計策略如何實施？	了解標桿房企內(nèi)部審計監(jiān)管要求及實操經(jīng)驗；學習規(guī)劃符合現(xiàn)代科學管理要求的內(nèi)部審計組織設(shè)計策略及其成熟管理經(jīng)驗。
第三部分 現(xiàn)代房企內(nèi)部審計 常用方法與實戰(zhàn)技巧	一、房企內(nèi)部審計十大核心方法 二、房企內(nèi)部審計六大分析技術(shù) 三、房企審前、中、后工作技巧與注意事項 四、房企審計報告撰寫原則與技巧	學習標桿房企內(nèi)審核心方法與分析技術(shù)；了解房企審前、中、后工作技巧與注意事項；掌握標桿房企審計報告撰寫原則與技巧。
第四部分 現(xiàn)代房企綜合管理 審計實施策略	一、常規(guī)財務(wù)審計實施要點及方法 1、財務(wù)審計目的及意義 2、財務(wù)管理業(yè)務(wù)四大風險 3、財務(wù)審計實施內(nèi)容及要點 4、財務(wù)舞弊典型案例分析  監(jiān)守自盜——財務(wù)出納挪用資金案  螞蟻搬家——董事長費用報銷案  暗渡陳倉——項目總貪污案 二、離任審計實施要點及方法 1、離任審計目的及意義 2、離任審計范圍如何劃定 3、離任審計實施內(nèi)容及要點 三、職能審計實施要點及方法 1、職能管理審計目的及意義 2、職能審計范圍如何劃定 3、職能審計實施內(nèi)容及要點 四、反舞弊調(diào)查策略及典型案例分析 1、技能與境界 2、詮釋舞弊黑三角 3、標桿房企“反舞弊”秘籍 4、標桿房企“反舞弊”三神器 5、房企常見舞弊手段及典型案例分析  偽造銀行進帳單侵占公司財產(chǎn)  私刻簽字章報銷費用  客戶房款進了銷售人員帳戶  總包工程招標違規(guī)案  考核指標上報數(shù)據(jù)不真實  地價款開了張空頭支票  物業(yè)員工違規(guī)租售案  物業(yè)公司虛造合同案	了解標桿房企常規(guī)財務(wù)審計、離任審計與職能審計的實施要點及方法；掌握房企常見舞弊手段和發(fā)現(xiàn)途徑及標桿房企的反舞弊行動措施。
第五部分 深入解讀標桿房企各專業(yè)條線內(nèi)部審計實施的核心內(nèi)容及方法                                             第五部分 深入解讀標桿房企各專業(yè)條線內(nèi)部審計實施的核心內(nèi)容及方法	一、投資并購管理審計實施要點及方法 1、短評房地產(chǎn)投資并購 2、簡述投資業(yè)務(wù)四大風險及其要點 3、投資并購核心之盡職調(diào)查 4、投資并購審計典型案例分析 二、設(shè)計管理審計實施要點及方法 1、設(shè)計管理審計目的及意義 2、設(shè)計管理六大風險及其要點 3、設(shè)計管理審計實施內(nèi)容及要點 4、設(shè)計管理審計典型案例分析 三、招標采購管理審計實施要點及方法 1、招標采購審計目的及意義 2、招標采購管理四大風險及其要點 3、招標采購審計實施內(nèi)容及要點 4、招標采購審計典型案例分析 四、成本管理審計實施要點及方法 1、成本管理審計目的及意義 2、成本管理業(yè)務(wù)三大風險及其要點 3、成本管理審計實施內(nèi)容及要點 4、成本審計典型案例分析 五、工程管理審計實施要點及方法 1、工程管理審計目的及意義 1、工程管理業(yè)務(wù)三大風險及其要點 2、工程管理審計實施內(nèi)容及要點 3、工程審計典型案例分析 六、營銷管理審計實施要點及方法 1、房地產(chǎn)營銷管理全流程解析-“兩圖一表四手冊”  可研、定位、營銷業(yè)務(wù)工作管控節(jié)點  營銷實施八階段之工作及核心成果  各階段管控要點及信號指標 2、銷售風險及其要點 3、營銷風險控制及其方法  控制類別  控制目標及控制內(nèi)容  控制要點 4、特殊業(yè)務(wù)風險管控要點分析  電商、渠道、分包銷  媒體、廣告、策劃  營銷費用及系統(tǒng) 5、營銷審計要點及方法 6、營銷舞弊典型案例分析  一套特價房引發(fā)的血案  一條短信引發(fā)的舞弊窩案  營銷活動推廣舞弊窩案  渠道分銷“舞弊”思考  營銷信息系統(tǒng)審計案例分享  營銷激勵舞弊分享  營銷投訴舉報調(diào)查分享 七、物業(yè)審計實施要點及方法 八、城市更新審計實施要點及方法 九、產(chǎn)業(yè)地產(chǎn)審計實施要點及方法 十、商業(yè)地產(chǎn)審計實施要點及方法	學習標桿房企內(nèi)審的實戰(zhàn)經(jīng)驗;掌握房地產(chǎn)行業(yè)各專業(yè)部門內(nèi)部審計的具體實施程序以及關(guān)鍵操作要點，幫助提升審計工作價值。                                                       學習標桿房企內(nèi)審的實戰(zhàn)經(jīng)驗;掌握房地產(chǎn)行業(yè)各專業(yè)部門內(nèi)部審計的具體實施程序以及關(guān)鍵操作要點，幫助提升審計工作價值。
第六部分 現(xiàn)代房企如何構(gòu)建先進高效的內(nèi)控與風險管理體系	一、內(nèi)控體系的7大核心價值觀 二、內(nèi)控建設(shè)目標與規(guī)劃 三、內(nèi)控建設(shè)組織分工與責任地圖 四、房地產(chǎn)內(nèi)控流程的梳理和分類分級 五、內(nèi)控文檔的制作（流程圖、流程描述、風險矩陣） 六、標桿企業(yè)的內(nèi)控自我評估系統(tǒng)（CSA）  1、內(nèi)控自評工作流程與輸出成果 2、內(nèi)控自評的關(guān)鍵工具———自評模板的使用舉例，包括：自評表、測試表、缺陷匯總表、流程質(zhì)量評分表        七、如何保證內(nèi)控自評質(zhì)量? 1、內(nèi)控質(zhì)量檢查    2、內(nèi)控考核 八、內(nèi)控信息化平臺建設(shè)策略 九、風險管理的概念和思路 1、現(xiàn)代企業(yè)面臨的風險和挑戰(zhàn)    2、風險管理體系的八大要素 十、如何從內(nèi)控過渡到全面風險管理	全方位學習標桿房企的內(nèi)控體系；掌握房地產(chǎn)企業(yè)內(nèi)控和風險管理體系的構(gòu)建方法及實施經(jīng)驗。