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經營管理加速器——業(yè)財融合下的成本費用管控

內訓講師:韓草 需要此內訓課程請聯(lián)系中華企管培訓網
經營管理加速器——業(yè)財融合下的成本費用管控內訓基本信息:
韓草
韓草
(擅長:財務管理 )

內訓時長:2天

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內訓咨詢熱線:010-68630945; 88682348

內訓課程大綱

經營管理加速器——業(yè)財融合下的成本費用管控

 

課程背景:

在日益激烈的市場環(huán)境下,實施業(yè)財融合已經成為企業(yè)應對激烈競爭、提升資源使用效率和決策水平,提升經營管理水平的重要途徑之一。目前,很多知名企業(yè)已經開始進行財務管理與業(yè)務管理的融合,并取得了較好的成效。

本節(jié)課以業(yè)財融合大背景為起點切入,引出財務人員的新發(fā)展方向及能力要求,課程結合案例逐層剖析得出結論,并給出了具體解決方案與實操工具,如價值鏈的全程成本管理,杜邦分析體系,業(yè)財融合能力框架模型等,使學員能全方位、立體化快速掌握所學知識點。

 

課程收益:

● 分析全價值鏈的各環(huán)節(jié)管控成本與費用,掌握各節(jié)點遇到的問題并掌握相應處理方法;

● 搭建“存貨全流程管控模型”“人員成本優(yōu)化模型”“DRIVE業(yè)財融合分析能力模型”等模型管理框架;

● 給出“業(yè)務視角下的杜邦分析法拆解應用”“盈虧平衡點”“需求價格彈性”等實操工具幫助學員掌握知識點;

● 呈現(xiàn)豐富的案例,展示上市公司、500強企業(yè)中的典型案例,以干貨形式讓聽課者掌握科學的成本分析與費用控制方法,能靈學活用到實際工作中去;

● 從傳統(tǒng)的核算會計的理念,升級到管理會計層面的思維邏輯;

● 形成一套自我“財務管理思維體系”,使其課后能用于其崗位貢獻,為企業(yè)創(chuàng)造價值。

 

課程特色:

☆講師講解:通過邏輯縝密、深入淺出的講解及豐富案例的演繹讓學員充分理解知識點;

☆形式多樣:課程設計除傳統(tǒng)的PPT課件展示外,還設置互動交流環(huán)節(jié)引導學員積極思、頻繁互動、高效交流,通過視頻播放、案例展示、模擬演練、答疑互動等環(huán)節(jié)全方位立體化幫助學掌握知識點內容達到靈學會用的目的。

 

課程時間:2天,6小時/天

課程對象:財務高級經理、財務經理、財務主管

課程方式:講師講授+案例分析+視頻互動+模擬演練

課程大綱

第一講:業(yè)財融合的背景與意義

一、業(yè)財融合的內涵和實施的必要性?

1. 業(yè)財融合的實質及內涵——跳出財務看財務,立足財務管業(yè)務

2. 業(yè)財融合的必要性——不能滿足效率提升,分久必合,現(xiàn)階段是由整合創(chuàng)造價值

情景引導小故事:一個價值百萬的小風車

二、業(yè)財融合下的“?!迸c“機”

1. 業(yè)財融合之?!攧彰媾R的“ABCD”

1)ABCD的內容——人工智能、區(qū)塊鏈、云計算、大數(shù)據(jù)

2)業(yè)財融合下ABCD對財務工作的影響

案例1:德勤等四大事務所相繼推出財務機器人,1天做完40人的工作

案例2:清華等8所大學取消會計專業(yè)

2. 業(yè)財融合之機——業(yè)財融合下的發(fā)展方向與職能“金三角”

1)業(yè)財融合下的環(huán)境發(fā)現(xiàn)變化

a客戶導向價值核心,邊界融合

b前后臺聯(lián)通,決策高效

模型分析:財務職能“金三角”模型

2)業(yè)財融合下衍生的6大財務發(fā)展模塊——采購、生產、銷售、營運、區(qū)域負責、項目管理

模型:業(yè)財融合的財務能力模型

案例:華為財經三大支柱,華為財務BP類型

 

第二講:全價值鏈上的業(yè)財融合分析

一、財務在價值鏈各環(huán)節(jié)上與業(yè)務的融合點

1. 投標報價——定價策略,毛利計算,對手分析,信用評級

2. 合同談判——交貨周期,付款條件,會有條款,混合銷售等

3. 合同執(zhí)行——成本控制,應收賬款,資金監(jiān)管,稅收籌劃等

4. 采購——歷史價格,關聯(lián)交易,資質審核等

5. 生產——庫存管理,滾動預測,瓶頸分析等

6. 發(fā)貨售后——裝箱申報,現(xiàn)場調試,發(fā)貨運輸,貨物保險等

7. 應收賬款——賬齡分析,壞賬計提,保理業(yè)務等

二、全流程價值鏈成本管理

1. 成本費用的分類——變動成本與固定成本

2. 價值鏈各環(huán)節(jié)業(yè)務透視圖

3. 成本費用控制程序——前饋控制,過程控制,反饋控制

4. 成本費用控制方法

1)傳統(tǒng)方法——預算控制法,標準成本法,責任成本法,目標成本法

2)現(xiàn)代方法——價值分析法,戰(zhàn)略成本法,作業(yè)成本法,生命周期法,業(yè)務流程法

5. TOC瓶頸理論分析

案例:機場候車排隊為什么斜排?/飛機廊橋為什么要轉彎?

6. 波特五力應用

1)潛在競爭者進入能力

2)客戶議價能力

3)供應商議價能力

4)替代品替代力

5)業(yè)內競爭者競爭力

案例:格蘭仕的波特五力分析

 

第三講:財務在價值鏈各節(jié)點上的賦能

一、存貨的全流程分析管控

1. 存貨全流程7節(jié)點管控模型

1)訂單采購——最佳存貨量與再訂貨點

2)原料在途——When時間、Where地點、How運輸方式

3)驗收入庫——庫存的持有成本、倉庫擺放空間設計

4)生產加工——從財務角度提高生產效率

5)質檢返工——廢品率考核

案例:某汽車制造業(yè)龍頭企業(yè)通過成本分析,找到廢品率高的問題點,財務與一線生產部門一起研究解決方案,有效降低成本

6)成品入庫——產品的持有成本、存貨周轉率

案例:華晨金杯尹大慶解決產量與存儲矛盾的危機;

7)發(fā)貨在途——寄售、FOB、CIF/DES

模擬演練:讓學員分組討論通過流程優(yōu)化設計,砍掉“驗收入庫——成本入庫”的中間環(huán)節(jié),計算節(jié)約成本

2. 從成本定價的思路優(yōu)化產品成本——設定目標成本,降減成本,分配產能

案例:豐田庫存成本分析——不一樣的管理視角思維

二、人員成本優(yōu)化“五芒星”

1. 裁員、減薪、取消績效工資、無薪休假、靈活用工平臺

2. 業(yè)財融合思維下的降減——BSC平衡記分卡、OKR、績效考核制度搭建及落實

三、營銷費用的管理

1. 營銷費用的含義及本質——關鍵看其支持并撬動多少收入

2. 營銷費用的具體降減措施——設置考核指標,分析營銷效果,落實資源分配

案例:可口可樂疫情期間縮減營銷成本,結合業(yè)務實際情況決定厚積薄發(fā),等移情換和后發(fā)力加大宣傳

四、日常營運費用的管理

1. 日常營運費用包含的費用

2. 日常營運費用的具體降減措施——加班打車費及差旅報銷的管理

五、約束性成本與酌量性成本的管理

1. 多少員工淚,都因加班——會議費的降減

2. 培訓費的降減

 

第四講:業(yè)財融合分析適用的3個寶藏工具

導入:為什么老板不愛看你的分析報告?

1)財務數(shù)據(jù)的滯后性無法改變

2)無法指導業(yè)務創(chuàng)造效益

3)財務報告本身無法創(chuàng)造價值

寶藏工具1——需求價格彈性

1. 需求的價格彈性系數(shù)

2. 點彈性和弧彈性

3. 5種彈性狀態(tài)分析——富于彈性,單位彈性,缺乏彈性,完全彈性,完全無彈性

案例:酒店淡旺季價格彈性系數(shù)分析

寶藏工具2——盈虧平衡點的應用

1. 企業(yè)盈虧平衡的計算

視頻:動畫演示,介紹盈虧平衡點概念

1)固定成本與變動成本

2)盈虧平衡點量與價的計算

2. 本量利的應用場景

案例:如果所在企業(yè)存在虧損,應該怎么辦?

3. 業(yè)財融合分析思路:從貢獻式損益表分析邊際貢獻

寶藏工具3——業(yè)務視角下的杜邦分析法拆解應用

1. 用杜邦分析分解財務目標與歸集

1)二級拆解——獲利性分析

2)三級拆解——經營性分析

3)多層拆解——按不同分類要素歸集得出想要的分析結果

2. 用杜邦分析分解財務目標

案例:云南白藥杜邦分析數(shù)據(jù)拆解

3. 有效指導業(yè)務,創(chuàng)造財務價值——杜邦分析轉化為執(zhí)行業(yè)務指標

案例:杜邦公式拆解(數(shù)據(jù)代入分析)

 

第五講:財務對業(yè)務決策的影響

一、“工欲善其事,必先利其器”

1. 高效的數(shù)字化管理系統(tǒng)

2. 對接財務與業(yè)務系統(tǒng),數(shù)據(jù)交互,資源共享

二、財務為決策提供支持

1. 財務影響業(yè)務的4個層面——數(shù)據(jù)結果、運營管控、數(shù)據(jù)結果、戰(zhàn)略支持

2. 規(guī)避“順向決策風險”

1)財務與業(yè)務不同的視角是一重保障

2)財務的攻堅力

3)財務的判斷力與駕馭力

3. 財務在“木桶理論”補板

1)加高最高的板

2)彌補最短的板

3)彌補板間縫隙

4)換個思維:把桶橫過來試試?

4. “深潛”業(yè)務領域,用同頻語言專業(yè)溝通確保一致


講師 韓草 介紹

韓草老師  財務管理實戰(zhàn)專家

14年財務實戰(zhàn)經驗

美國注冊管理會計師CMA

金蝶長期返聘財務講師

曾任:華晨寶馬汽車有限公司|財務助理經理

曾任:微軟(中國)有限公司|財務分析經理

曾任:某頭部金融集團|區(qū)塊鏈板塊CFO、資金副總、財務負責人

曾任:騰訊科技(深圳)有限公司|財務分析

擅長領域:資金管控,財務分析,業(yè)財融合、成本管理、預算管理,財務人員轉型等

 

老師曾任職于寶馬、微軟等世界五百強外企及某大型金融集團,在某頭部金融集團五年時間先后擔任財務中心高級經理,不同板塊財務負責人,二級子集團資金總經理,為企業(yè)風險管理、管理架構等多方面出謀劃策,協(xié)助企業(yè)財務管理,為業(yè)務提升添磚加瓦。

 

?熟練財務分析管控工作,協(xié)助業(yè)務提升

為某頭部金融集團指導業(yè)務規(guī)劃,完善資金管控,使其在逆市仍獲約30%的大幅利潤增長,成為集團內投后管理標桿示范。

為騰訊某內部游戲業(yè)務線項目,審查盈虧平衡及邊際收益,出具相應分析報告,從業(yè)財融合的角度指導業(yè)務決策,通過測算降低成本約15%;

為某頭部金融集團設計現(xiàn)金流管控模型,現(xiàn)金流管控方案,開源節(jié)流,降低資金風險敞口。

為某頭部金融集團搭建VIE架構,利用稅收洼地,合法合理綜合節(jié)稅達20%以上。

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?擅長財務管理系統(tǒng)搭建,助力業(yè)財融合

為寶馬汽車公司協(xié)助項目開展,設置ERP系統(tǒng)的“財務——人力資源”專項接口搭建項目

為某頭部金融集團4下屬公司的上市審計,協(xié)助企業(yè)2家分公司符合預期成功上市;

某頭部金融集團打造體系化業(yè)財融合課程,業(yè)務數(shù)據(jù)準確率提升約30%,財務工作量減少20%

為某頭部金融集團深圳區(qū)財務中心組建流程搭建財務制度,從0到1搭建財務中心人員及職能架構,進行業(yè)財協(xié)同。并開辟了新業(yè)務賽道并提出財務賦能的新管理理念等措施,指導企業(yè)超額完成對賭目標。

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?擅長財務管理課程培訓,累計授課學員3萬+

為某發(fā)展有限公司講授《從杜邦分析法看經營分析》《數(shù)字化時代下的財務轉型》《業(yè)財融合下的財務經理人必備技能》等多門課程,幫助企業(yè)進行業(yè)財融合轉型提供寶貴方法和實操模型,累計授課13

為誠恒科技講授《現(xiàn)金流的高效管理》《財務BP的技能解讀》等課程,幫助企業(yè)進行資金管理、管理會計轉型提供具體實操落地的方法,累計授課12

為金蝶國際軟件集團有限公司和建行講授《財務分析到經營分析——做出老板滿意的財務報告》《業(yè)財融合下的財務經理人新要求》《數(shù)字化時代的財務轉型》等課程,為企業(yè)財務人員傳授財務報表分析、財務溝通、財務轉型等實戰(zhàn)經驗,累計授課8

 

主講課程:

《固本控流——現(xiàn)金流高效管理》

《經營管理加速器——業(yè)財融合下的成本費用管控》

《業(yè)財融合——四維提升財務人員新技能》

《管理增值引擎——非財務經理的財務管理》

《雷霆出擊——應收賬款高效控制》

《全員加速——業(yè)財融合之全面預算管理》

 

授課風格:

韓老師善于把深奧枯燥的財務專業(yè)內容演變成簡單易懂的生活語言,其課程深入淺出,案例豐富,強調所講內容與企業(yè)實務緊密結合。授課中給學員提供多種模型,助其將課堂所學內容轉化成自身的“財務知識架構”并能靈活運用,為企業(yè)創(chuàng)造價值。

 

部分客戶評價:

韓老師的課程非常實用,通過現(xiàn)金流開源節(jié)流的案例講解,課程中提到應收款協(xié)商追回、預收款管理等,讓我身臨其境的找到了處理我公司現(xiàn)金流的方法。感謝參加了韓老師的課程。——藍凌軟件  財務經理  劉經理

財務BP我們公司現(xiàn)在正在實施,通過韓老師“財務BP技能”課程,讓我深切的了解到財務BP的職責不只是做簡單的了解業(yè)務。需要從多方面去考慮(盈虧平衡的計算法、本量利的應用等)。老師課程中提到的杜邦分析法拆解的案例很連接實務,也讓我豁然開朗。

——金蝶軟件  財務杜經理

業(yè)財融合我們公司也開展了1年多的時間,但是一直沒有轉過來。聽完韓老師的課程,才知道業(yè)財融合不只是簡單的讓財務了解業(yè)務,更多的是要去提升財務人員的組織、溝通、資源分配協(xié)調的能力。韓老師課程中也提到了,提升能力的方法。對我很是受用。謝謝韓老師!

—中晨電商  財務王經理

正如韓老師說的,我們財務人員的職業(yè)生涯面臨“生存危機”。軟件、人工智能一步步在對我們進行替換。之后企業(yè)慢慢的會不需要“事后”的財務人員。財務人員的出路在哪里,這是重中之重的話題。今天聽了韓老師的課程,管理會計確實是未來財務人員轉型的路徑。很多方法都是我們之前沒有了解過的。通過韓老師的課程,讓我在迷茫中豁然開朗。

——安德信  財務樂經理

我們公司是做制造業(yè)的,現(xiàn)金流管理、存貨管理我們平時也有用到。但通過韓老師講的“現(xiàn)金流管理黃金五法則”,讓我對比現(xiàn)企業(yè)中使用的方式,發(fā)現(xiàn)我們企業(yè)還有很多需要優(yōu)化的地方。韓老師的課程也非常落地易懂,通過對李嘉誠房產公司與零售店的案例,深入淺出。感覺我回去就可以實施。

——聯(lián)浩制品廠  財務張總監(jiān)

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