全面計(jì)劃管理（楊立國(guó)）

一、理解三個(gè)概念：目標(biāo)-計(jì)劃-預(yù)算
1.   目標(biāo)、計(jì)劃和預(yù)算三者關(guān)系
2.   年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算的作用
3.   年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算制定中存在的常見問(wèn)題
4.   全面預(yù)算管理的“三全”
 
二、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算制定“五步法”
   
第一步：戰(zhàn)略梳理和研討
1、中期戰(zhàn)略規(guī)劃
  戰(zhàn)略環(huán)境分析
  總體戰(zhàn)略定位
  競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略定位
  中期戰(zhàn)略目標(biāo)
2、年度戰(zhàn)略研討
  經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析
  戰(zhàn)略定位調(diào)整
  核心經(jīng)營(yíng)策略
  技術(shù)研發(fā)方向
  重大投資項(xiàng)目
  管理改善重點(diǎn)
 
第二步：年度目標(biāo)確定
  公司目標(biāo)預(yù)測(cè)
  公司目標(biāo)確定
  公司目標(biāo)分解
  部門目標(biāo)形成
 
第三步：行動(dòng)計(jì)劃制定
1、部門年度經(jīng)營(yíng)/ 管理計(jì)劃制定
  2019年度部門經(jīng)營(yíng)/管理導(dǎo)向
  2019年度主要預(yù)算目標(biāo)及內(nèi)部分解
  2019年度主要目標(biāo)達(dá)成策略表
  2019年度重點(diǎn)工作計(jì)劃表
  資源需求與相關(guān)支持
2、公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃整合
  2018年度主要目標(biāo)完成預(yù)測(cè)與問(wèn)題總結(jié)
  2019年度主要經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析
  2019年度主要戰(zhàn)略/經(jīng)營(yíng)和管理導(dǎo)向
  2019年度各項(xiàng)預(yù)算目標(biāo)
  2019年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃
  2019年度投資計(jì)劃
  2019年度重點(diǎn)管理計(jì)劃
  2019年度專項(xiàng)工作計(jì)劃
 
第四步：資源配置和財(cái)務(wù)預(yù)算
1、資源配置包括
  財(cái)務(wù)資源
  人力資源
  資產(chǎn)投資
  相關(guān)支持
2、預(yù)算編制啟動(dòng)
  編制前的準(zhǔn)備：六清
  編制啟動(dòng)會(huì)
3、部門財(cái)務(wù)預(yù)算編制
  銷售部門預(yù)算
  生產(chǎn)部門預(yù)算
  采購(gòu)部門預(yù)算
  研發(fā)部門預(yù)算
  投資部門預(yù)算
  人力資源部門預(yù)算
  其他管理部門預(yù)算
  財(cái)務(wù)部門預(yù)算
3、公司預(yù)算匯總平衡
  業(yè)務(wù)預(yù)算匯總
  資本預(yù)算匯總
  成本費(fèi)用預(yù)算匯總
  預(yù)算利潤(rùn)表
  預(yù)算資金收支平衡表
  預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表
  各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)匯總表
4、年度計(jì)劃和預(yù)算審核
  格式審核
  目標(biāo)審核
  計(jì)劃審核
  資源審核
5、預(yù)算對(duì)話會(huì)
 
第五步：對(duì)接績(jī)效
1、考什么？——考核的導(dǎo)向和指標(biāo)選擇
  考核的戰(zhàn)略導(dǎo)向性
  預(yù)算如何對(duì)接考核？
  3K考核指標(biāo)（KPI+KO+KWS）
  組織考核與個(gè)人考核
2、如何考？——績(jī)效考核的7大要素
  指標(biāo)類型
  指標(biāo)權(quán)重
  指標(biāo)定義
  目標(biāo)值
  考評(píng)方式
  考評(píng)周期
  數(shù)據(jù)來(lái)源
3、考后怎么辦？——績(jī)效考核走向績(jī)效管理
  績(jī)效結(jié)果的運(yùn)用
  績(jī)效溝通和面談
  績(jī)效分析和績(jī)效改進(jìn)
4、績(jī)效簽字儀式
  年會(huì)召開
  績(jī)效簽字
 
三、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算的執(zhí)行與控制
1、目標(biāo)跟蹤預(yù)警機(jī)制
2、定期經(jīng)營(yíng)分析機(jī)制
3、重點(diǎn)計(jì)劃?rùn)z查機(jī)制
4、年度費(fèi)用預(yù)算控制機(jī)制
5、月度資金預(yù)算控制機(jī)制
6、月度預(yù)算追加機(jī)制
7、年度目標(biāo)和預(yù)算調(diào)整機(jī)制
8、預(yù)算審計(jì)機(jī)制