擁抱金稅四期－企業(yè)合法合規(guī)經(jīng)營

擁抱金稅四期－企業(yè)合法合規(guī)經(jīng)營

講師孟郡

【課程背景】

金稅四期上線了，無論對于財務人員和管理者都給予新的挑戰(zhàn)。如何深刻領悟金稅四期精神，積極配合國家金稅四期的推動和落實，結合國家發(fā)布的文件、稅務局公告及與稅務局溝通的信息，為你全方位闡述在越來越嚴的監(jiān)管背景下，即將發(fā)生的變化，財務及管理面臨的新挑戰(zhàn)，以及我們要提前做好準備！

【課程受益】

一、金稅四期即將帶來哪些變化和深遠的影響？

二、金稅四期監(jiān)管環(huán)境下，企業(yè)將面臨那些新的風險與挑戰(zhàn)？

三、掌握稅收洼地政策的本質及解決方案

四、稅收籌劃轉型的方向和可行路徑

五、我們如何配合金稅四期的策略和手段

六、稅法對會計準則的影響和處理

七、案例解析部分稅務問題的解決方案

【課程對象】財務人員、管理人員及相關人員

【課程時長】2天（12小時）

【課程大綱】

第一單元：金稅四期的主要精神和實質是什么？

一、金稅四期究竟長什么樣？

二、金稅工程的歷史沿革

三、到2022年，在稅務執(zhí)行規(guī)范性、稅費服務便捷性，稅務健康精準性上取得重要進展。

四、到2023年，基本檢查“無風險不打擾，有違法要追究，全過程強控制”的稅務執(zhí)法新體系，實現(xiàn)從經(jīng)驗式執(zhí)法向科學精確執(zhí)法的轉變。

五、基本建成“雙隨機、一公開”監(jiān)管和“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”為基本手段，以重點監(jiān)管為補充，以“信用+風險”監(jiān)管為基礎的稅務監(jiān)管新體系

六、實現(xiàn)從“以票管稅”向“以數(shù)治稅”分類精準的監(jiān)管

七、詳細剖析近期雪梨、鄭爽等明星時間的邏輯和趨勢

八、帶領大家重新理解2021稅務稽查重點工作

第二單元：金稅四期上線，稅收洼地還能使用嗎？

一、什么是惡意籌劃？“惡意籌劃”的意思？如何界定？

二、稅收洼地是如何操作的？里面的奧秘？是否能用？

三、如何正確理解稅收洼地的優(yōu)惠政策

四、稅收洼地使用的技巧和各種變形

五、靈活用工平臺各種面臨的問題

六，還有那些合理合法的稅收籌劃

七、在大政策和大背景下還有那些路徑可以走

第三單元：稅法對會計準則的影響和處理？

n  深入理解稅法對會計的影響

一、稅法與會計準則的差異根源

二、稅法與稅收管理對會計的影響

三、如何協(xié)調稅法與準則的差異

n  深入理解會計準則

四、為什么會有會計準則？

五、會計準則是為誰而制定的？

六、會計、審計與會計準則有什么關系？

七、會計準則跟財務報表的關系

八、會計準則跟財務管理的關系

九、 會計準則很清晰，帳為何如此含糊？

n  都是發(fā)票惹得禍？

十、發(fā)票問題對賬務的影響

十一、會計與稅務規(guī)定不同帶來的賬務問題

十二、開票與事實分離的賬務問題

十三、 代其他公司處理業(yè)務收費/扣費的處理

十四、子公司間物資調撥

十五、 向供應商調換貨物

十六、集團下屬公司之間代收款項（

十七、A賣貨B收款等）及其手續(xù)費處理

十八、工程項目開票與收款對應，而不與工程進度對應，如何記賬

n  自制原始業(yè)務單據(jù)有啥規(guī)矩？

十九、關于開收據(jù)

二十、如何自制原始單據(jù)？

n  所有者權益相關的難題

二十一、增加注冊資本如何做賬？

二十二、抽逃注冊資本如何做賬？

二十三、捐贈與接受捐贈的賬務處理

二十四、債務重組相關的問題

二十五、 無法處理的股東借款和大筆個人借款

二十六、資本公積、盈余公積、未分配利潤在記賬時，需要支持資料

第四單元：稅法與會計準則差異處及處理技巧？

一、會計主體與納稅主體的差異

二、會計分期與稅法分期的差異

三、權責發(fā)生制在會計及稅法的差異

四、其他重大原則性差異

第五單元：金稅四期更嚴監(jiān)管部分問題處理技巧？

一、“兩套賬”風險，積累效應難返

二、個人卡“走賬”體外循環(huán)，僥幸心理鑄就重大隱患

三、發(fā)票風險，無知招致巨大風險

四、財稅風險整改思路

五、上下游不規(guī)范導致的無發(fā)票的解決方案

六、傭金、回扣大額資金等的解決方案

七、財稅頂層設計解決方案

財務管理專家   孟郡

【專業(yè)資質】

?中國注冊會計師、融資規(guī)劃師導師、高級管理會計師

?中國總會計師協(xié)會管理會計特聘管理會計講師 

?財會類職業(yè)院校特聘財務講師

?河北雄安新區(qū)經(jīng)濟發(fā)展建設研究中心特聘專家顧問

?北京國際愛巴特易貨貿(mào)易特聘專家顧問

?天津博瑞凱科技有限公司專家顧問

【實戰(zhàn)經(jīng)驗】

● 中國企業(yè)金融研究院副總裁兼事業(yè)部負責人，負責融資規(guī)劃師培訓，對財務的發(fā)展方向，及先進的財務理念有著深刻的認知。對企業(yè)融資，投資業(yè)務均有涉獵。特別是近年來在企業(yè)中實施管理會計業(yè)財融合以及將業(yè)財融合的理論提煉出系統(tǒng)的方法、工具和模型運用到企業(yè)，大大增加了企業(yè)的收益。

● 上市公司中啟創(chuàng)優(yōu)金融商學院任副總裁，財務運營、負責財務管理的課程設計，參與公司年度財務戰(zhàn)略與規(guī)劃。

● 黑龍江省物資總局財務經(jīng)理，負責總局資金運作管理、日常財務管理及分析、資本運作內部控制，提供財務報告和財務報表分析改進財務管理程序并提出多條建議以滿足控制風險，制定年度、季度財務計劃，根據(jù)總局業(yè)務發(fā)展計劃年度財務預算并跟蹤其執(zhí)行情況。

【授課風格】

二十多年實務與咨詢經(jīng)歷，領導過多個咨詢項目，案例豐富，理論與實踐相結合?；有詮?，啟發(fā)學員參與討論和深入思考，容易引起學員共鳴，專業(yè)功底深厚。親和委婉，讓枯燥的財務管理和業(yè)財融合課程，有料有趣。邏輯思維清晰，深入淺出，生動活潑，具有戰(zhàn)略高度，卻又簡明易懂。

【主講課程】

n  非財務體系：（管理人員）

1.非財務經(jīng)理的財務素養(yǎng)（訓練篇、管理篇、工具篇）（1—2天）

2.財務報表分析與財務舞弊識別（金融視角目標客戶理財經(jīng)理及銀行客戶經(jīng)理）（1—2天）

3.非財務經(jīng)理的財務管理（沙盤模擬1—2天）

4.管理者的財務思維（1天）

5.立足金融視角解析會計準則透視企業(yè)經(jīng)營（1天）

6.如何為企業(yè)創(chuàng)造更大的價值？（沙盤模擬1天）

n  管理會計體系：（目標客戶財務、管理人員）

1、業(yè)財融合視角的財務分析：“如何擁有一眼看透財務報表能力？”（1天）

2.“業(yè)財融合”－全面預算五步法（1——2天）

3.“業(yè)財融合”－企業(yè)內部風險控制與管理（1—2天）

4.“業(yè)財融合”－有效降本增效技巧和方法（1—2天）

n  財務體系：（財務人員）

1.   財務如何為企業(yè)創(chuàng)造價值？（1—2天）

2.   手把手教你快速晉升財務BP？（1—2天）

3.   高級財務分析師是如何煉成的？（1—2天）

4.   成本大師在新經(jīng)濟環(huán)境下的重點維度解析？（1—2天）

5.   上市公司的分析與估值？（1天）

6.   財務分析建模與邏輯的技巧？（1天）

7.   企業(yè)數(shù)字化轉型下的智能財務（1天）

8.   會計準則分析與難點應用（1天）

9.   資金管理與風險分析（1天）

10.  財務人員如何參與企業(yè)投資決策？（1天）

11.  上市前財務風險規(guī)避和審計（1天）

12.  融資渠道及融資方案的撰寫（1天）

n  財稅體系：（目標客戶財務及管理人員）

1. “金稅四期”宏偉藍圖，讓我們走在正確的道路上?。ń庾x金稅四期）（半天）

2.  治稅全方位攻略（1—2天）

3.  個人所得稅匯算清繳一站通（3小時）

4. 擁抱金稅四期－企業(yè)合法合規(guī)經(jīng)營（1天）

【客戶評價】

孟郡老師其豐富的職業(yè)經(jīng)歷以及深厚的產(chǎn)品經(jīng)驗，授課時很好地幫助我們打開了產(chǎn)品的瓶頸，其操作性強。                                       ——中天教育集團董事長王懷周

孟郡老師的課程循序漸進，深入淺出，所舉案例針對性強、分析透徹，不斷引發(fā)對自己企業(yè)的思考，加上針對性的指導，具有很強的實戰(zhàn)性和落地性！

—自由時光影院管理公司董事長朝勒門

孟郡老師講課很直接，很有激情，整體課程理論與實戰(zhàn)完美的結合，重啟系統(tǒng)認識到什么是互聯(lián)網(wǎng)時代下的產(chǎn)品思維，也有了更加清晰的方向。

——成都金達房地產(chǎn)有限公司總經(jīng)理 吳總