新三板掛牌上市融資及相關(guān)財稅籌劃（吳劍勛）

課程背景：
中小企業(yè)融資難問題是一個世界性難題,而我國由于社會資金使用分配上的嚴(yán)重不合理,導(dǎo)致這一問題在我國尤其突出。比如,我國有九成以上的企業(yè)根本就無法從銀行獲得貸款支持,數(shù)據(jù)顯示,目前99%的中小企業(yè)都無法從銀行取得融資。加上今年經(jīng)濟(jì)形勢下滑，GDP破八，出口下滑，銀行都是晴天售傘，雨天收傘，企業(yè)的資金趨緊，隨時有資金鏈斷裂的風(fēng)險，資金鏈斷裂意味著對企業(yè)判了死刑。
在IPO堰塞湖的情況下，IPO上市之路不順暢，新三板成為一個很好的去處。證監(jiān)會推出鼓勵企業(yè)在新三板掛牌，新三板也成為眾多公司掛牌，融資以及PE公司退出投資的一個新途徑。對于廣大中小企業(yè)來說，新三板的爆發(fā)對中小企業(yè)有著積極的意義。課程幫助廣大中小企業(yè)充分了解三板市場，做好上市前的準(zhǔn)備，擴充融資渠道，助力企業(yè)發(fā)展。讓新三板不斷惠及更多渴望資金的中小企業(yè)。

培訓(xùn)收益：
掌握新三板上市規(guī)則
明晰新三板上市步驟
把握新三板上市機遇
明確企業(yè)準(zhǔn)備策略、融資方式
掌握三板掛牌中的財稅問題

課程大綱
一．市場概述：闡述股轉(zhuǎn)系統(tǒng)市場的誕生(新三板市場)
每個資本市場的介紹
全國新三板掛牌情況介紹，包括行業(yè)，規(guī)模，融資情況
成功掛牌公司市盈率介紹及成功轉(zhuǎn)板公司介紹
目前試點范圍
掛牌優(yōu)勢
二．掛牌標(biāo)準(zhǔn)及流程
掛牌標(biāo)準(zhǔn)介紹
券商一般立項標(biāo)準(zhǔn)
掛牌標(biāo)準(zhǔn)流程
具體時間表
三．交易制度
股票交易制度
市場投資者
限售規(guī)定
非股轉(zhuǎn)系統(tǒng)限售規(guī)定
四. 融資方式
掛牌前私募、掛牌后定向、轉(zhuǎn)板后公開發(fā)行
定向發(fā)行制度
五． 轉(zhuǎn)板上市
介紹上市及IPO轉(zhuǎn)板
六、信息披露
需要主辦券商審查
掛牌前信息披露
掛牌中持續(xù)持續(xù)信息披露
七、掛牌成本
掛牌時成本
掛牌后成本
八、和其他資本市場板塊比較
和區(qū)域性場外市場
中小板
九、三板掛牌中的財稅問題
凈資產(chǎn)
凈利潤
收入的截止性
費用的截止性
稅金的補繳
社保未足額繳納
關(guān)聯(lián)方
十、公司財務(wù)數(shù)據(jù)
財務(wù)效益評價指標(biāo)-收益率
資產(chǎn)經(jīng)營狀況指標(biāo)-周轉(zhuǎn)率
償債能力狀況指標(biāo)-負(fù)債率
發(fā)展能力指標(biāo)-增長率
其他非財務(wù)指標(biāo)評議事項
十一、如何優(yōu)化公司結(jié)構(gòu)、營運和現(xiàn)金流
稅收
現(xiàn)金節(jié)約
費用計提
十二、如何做財務(wù)預(yù)測
產(chǎn)品的特性
目前的市場情況
未來的銷售預(yù)測
成本構(gòu)成
其他費用構(gòu)成和比率
所需投入
回收年限和投資回報率
十三、如何和投資人談判
溝通前準(zhǔn)備
投資人所看重的內(nèi)容
十四、IPO被否案例介紹

講師介紹：吳劍勛（Jason Wu）
上海交大畢業(yè)，財務(wù)管理培訓(xùn)師，中國注冊會計師（CPA）、注冊稅務(wù)師（CPT）、國際注冊內(nèi)部審計師（CIA）。
國內(nèi)本土最大的會計師事務(wù)所高級合伙人。
吳先生曾在500強美資企業(yè)Honeywell任高級財務(wù)經(jīng)理。普華永道會計師事務(wù)所任高級審計經(jīng)理。歐洲Bakkavor集團(tuán)公司(倫敦上市公司) 任財務(wù)總監(jiān)。
Jason從事財務(wù)及審計工作已有+14年。具有堅實的財務(wù)管理知識，直接參與并指導(dǎo)過的工作經(jīng)歷包括：建立并實施行之有效的內(nèi)部財務(wù)成本控制及預(yù)算系統(tǒng)，戰(zhàn)略規(guī)劃及目標(biāo)設(shè)定，企業(yè)流程再造和業(yè)務(wù)重組，公司并購及其業(yè)務(wù)整合，投資分析及風(fēng)險評估，資金使用及現(xiàn)金流管理，預(yù)算制訂與控制等。
其財務(wù)及審計咨詢經(jīng)驗包括協(xié)助國內(nèi)企業(yè)進(jìn)行重組及股份制改造，為股權(quán)投資公司的國內(nèi)并購提供財務(wù)盡職調(diào)查及內(nèi)控審查，協(xié)助內(nèi)地企業(yè)在國內(nèi)和境外資本市場上市以及對企業(yè)的各類審計及內(nèi)控等。
授課風(fēng)格　
可全英文授課，將原本傳統(tǒng)印象中枯燥的財務(wù)課程，以案例分析等方式穿插引導(dǎo)學(xué)員創(chuàng)造一個輕松的氛圍，在鞏固財務(wù)技能同時又提高自身的職業(yè)性。　
主要服務(wù)過的客戶有英格索蘭、愛生雅紙業(yè)、輝達(dá)半導(dǎo)體、思科、東方網(wǎng)、上海電影集團(tuán)、豐田、沃爾沃、艾默生、拜耳、西門子、強生醫(yī)療、科勒、雪佛龍、諾基亞移動、道達(dá)爾、法雷奧、招商銀行、拉法基等。