離岸架構(gòu)暨國(guó)際貿(mào)易之離岸金融稅務(wù)籌劃（陳碩）

第一部分  離岸架構(gòu)設(shè)計(jì)及相應(yīng)稅務(wù)與金融籌劃
一、全球離岸運(yùn)營(yíng)環(huán)境綜述
1、雙邊與多邊稅務(wù)協(xié)定
2、美國(guó)的FATCA
3、歐盟的落地征稅與平臺(tái)征稅
4、《金融賬戶涉稅信息自動(dòng)交換之多邊政府間協(xié)議》解析及對(duì)離岸公司運(yùn)營(yíng)的影響

二、國(guó)際離岸操作經(jīng)典案例分享
1、傳統(tǒng)進(jìn)出口貿(mào)易之離岸架構(gòu)設(shè)計(jì)案例
2、基于全球供應(yīng)鏈體系的國(guó)際貿(mào)易離岸架構(gòu)案例
3、跨境電商之離岸操作案例
4、離岸控股公司案例分享
5、離岸上市案例分享
6、離岸結(jié)算中心案例分享
7、投資所得離岸稅務(wù)籌劃案例分享
8、離岸貿(mào)易與離岸外包案例分享
9、離岸信托與杠桿投資案例分享
10、品牌離岸案例分享
11、離岸保稅物流與全球供應(yīng)鏈案例分享
12、離岸中心與離岸跨境融資案例分享

三、國(guó)際貿(mào)易離岸業(yè)務(wù)解析與海外離岸公司設(shè)計(jì)策略
1、離岸業(yè)務(wù)利弊分析及操作時(shí)應(yīng)注意的疑難
2、歐美設(shè)立的離岸公司的利弊分析及運(yùn)營(yíng)疑難解析
3、英國(guó)、新加坡、香港、迪拜、愛(ài)爾蘭離岸公司及其國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)利弊分析及相關(guān)企業(yè)運(yùn)營(yíng)
4、開(kāi)曼群島、BVI等島國(guó)避稅港離岸公司在國(guó)際貿(mào)易離岸業(yè)務(wù)中的稅務(wù)弊端與資金弊端
5、投資性離岸公司選擇及適合的企業(yè)
6、融資性離岸公司選擇及適合的企業(yè)
7、離岸貿(mào)易公司、離岸控股公司與離岸融資公司業(yè)務(wù)對(duì)進(jìn)出口企業(yè)的不同影響
8、離岸公司資本運(yùn)作與稅務(wù)運(yùn)作不同的路線圖解讀
9、全球離岸業(yè)務(wù)成本成本比較及業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)對(duì)比

四、傳統(tǒng)進(jìn)出口之離岸貿(mào)易與離岸單證操作技巧
1、三角貿(mào)易與離岸貿(mào)易稅務(wù)籌劃要點(diǎn)解析
2、離岸業(yè)務(wù)操作中的合同關(guān)系人及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)解析與規(guī)避
3、離岸貿(mào)易業(yè)務(wù)合同
4、離岸業(yè)務(wù)三角兩地船務(wù)操作及船務(wù)關(guān)聯(lián)
5、離岸關(guān)務(wù)操作、關(guān)務(wù)手續(xù)和產(chǎn)地規(guī)則、產(chǎn)地證
6、離岸業(yè)務(wù)商業(yè)單據(jù)操作
7、離岸貿(mào)易物流單據(jù)與提到制作
8、離岸業(yè)務(wù)結(jié)算憑證（跟單結(jié)算還是非跟單結(jié)算）
9、離岸業(yè)務(wù)單證制作和制單中應(yīng)注意的問(wèn)題

五、基于全球供應(yīng)鏈的離岸貿(mào)易操作指南
1、國(guó)際供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)分析
2、國(guó)際貿(mào)易與基于國(guó)際貿(mào)易的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)
3、全球供應(yīng)鏈清算中心、財(cái)務(wù)中心、融資中心
4、離岸清算、離岸財(cái)務(wù)、離岸融資

六、跨境電商與離岸架構(gòu)
1、跨境電商B2C模式成因與稅務(wù)疑難
2、跨境電商B2C模式下的離岸電商操作與稅務(wù)籌劃
3、跨境電商B2C模式之離岸清算與外匯收付
4、跨境電商B2B模式成因與稅務(wù)疑難
5、跨境電商B2B模式下的離岸電商操作與稅務(wù)籌劃
6、跨境電商B2B模式之離岸清算與外匯收付
7、跨境電商之離岸押匯業(yè)務(wù)
8、跨境電商之離岸融資業(yè)務(wù)
9、B2B2C模式下的離岸平臺(tái)操作
10、B2B2C模式下的在線跨境金融
11、互聯(lián)網(wǎng)金融的跨境操作（為什么必須是離岸背景）

七、離岸投資與資產(chǎn)離岸轉(zhuǎn)移
1、不動(dòng)產(chǎn)與動(dòng)產(chǎn)離岸交易
2、離岸投資
3、離岸上市（造殼與借殼）
4、風(fēng)頭與PE的離岸化運(yùn)作
5、資產(chǎn)離岸轉(zhuǎn)移
6、離岸資產(chǎn)法人化的兩條途徑

八、離岸信托
1、國(guó)際信托業(yè)務(wù)解析
2、離岸信托與離岸金融業(yè)務(wù)
3、離岸信托理財(cái)規(guī)劃與離岸信托稅務(wù)籌劃
4、離岸海外信托之權(quán)益與資產(chǎn)轉(zhuǎn)移
5、海外信托與離岸操作的結(jié)合使用
6、離岸信托與跨境資產(chǎn)信托轉(zhuǎn)移
7、離岸信托投資與直接投資的利弊分析
8、信托、風(fēng)頭與PE

九、離岸操作與跨境融資
1、跨境金融與離岸金融對(duì)比操作
2、離岸金融與人民幣離岸港

十、自貿(mào)區(qū)與自貿(mào)區(qū)離岸稅務(wù)金融業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)解析
1、自貿(mào)區(qū)金融與離岸金融政策解析
2、自貿(mào)區(qū)離岸金融業(yè)務(wù)
3、自貿(mào)區(qū)FTA賬戶與跨境融資平臺(tái)
 
第二部分  離岸金融與跨境投融資
一、離岸金融區(qū)塊功能解析
1、三線分離
2、運(yùn)營(yíng)中心、投資中心、結(jié)算中心
3、兩個(gè)平臺(tái)

二、離岸賬戶、自貿(mào)區(qū)賬戶與境內(nèi)賬戶的互動(dòng)
1、離岸賬戶與離岸賬戶設(shè)計(jì)要點(diǎn)
2、自貿(mào)區(qū)賬戶與雙向資金池共享
3、離岸賬戶與自貿(mào)區(qū)賬戶的互動(dòng)
4、離岸賬戶與境內(nèi)賬戶互動(dòng)

三、離岸融資里離岸融資案例分享
1、互聯(lián)網(wǎng)+離岸
2、離岸紅籌上市融資
3、自貿(mào)區(qū)平臺(tái)與離岸融資
4、離岸結(jié)算與離岸賬戶套期保值
5、離岸信托與離岸收購(gòu)
6、離岸重組與杠桿離岸控股

四、跨境金融產(chǎn)品及其衍生品業(yè)務(wù)
1、離岸保險(xiǎn)與跨境保險(xiǎn)
2、離岸信托與跨境信托
3、離岸基金與跨境基金
4、離岸發(fā)債與離岸債券
5、公募與私募
6、內(nèi)保外貸與外保內(nèi)貸
7、跨境貸
8、第三方跨境收支工具
9、跨境金融租賃
10、跨境投資
1）跨境投資之滬港通與深港通
2）跨境投資之離岸重組
3）跨境投資之海外發(fā)債
4）跨境投資之造殼（借殼）上市
11、其他跨境金融業(yè)務(wù)

五、跨境融資
1、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式下的跨境融資
2、保理與離岸跨境保理
3、福費(fèi)廷與離岸跨境福費(fèi)廷
4、P2P眾籌與互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)跨境融資
5、資產(chǎn)管理跨境融資與離岸資產(chǎn)管理
6、股權(quán)離岸融資
7、跨境金融衍生品業(yè)務(wù)
8、離岸信托與跨境資產(chǎn)離岸托管
9、新興離岸融資模式
 
第三部分  CRS政策解讀及關(guān)聯(lián)交易
一、政策熱點(diǎn)綜述
1、G20峰會(huì)與國(guó)際反避稅稽查
2、CRS與盡職調(diào)查
3、FATCA法案與中美（中加）稅務(wù)協(xié)定
4、16號(hào)公告與中國(guó)公民金融賬戶信息共享
5、非居民金融賬戶涉稅信息盡職調(diào)查
6、反洗錢(qián)與個(gè)人賬戶監(jiān)控
7、個(gè)人所得稅

二、CRS政策解析及高凈值人士金融賬戶余額信息盡職調(diào)查
1、CRS：金融賬戶涉稅信息交互平臺(tái)
1）內(nèi)容
2）執(zhí)行時(shí)間
3）交互信息解析
2、600萬(wàn)金融賬戶余額高凈值人士盡職調(diào)查
1）內(nèi)容
2）目的
3）涉及范圍
4）執(zhí)行時(shí)間
3、金融賬戶與與投資所得
4、財(cái)富傳承中的稅務(wù)籌劃
5、從交易稅務(wù)籌劃走向合理的離岸投資避稅籌劃
6、離岸稅務(wù)籌劃之多層架構(gòu)

三、CRS與關(guān)聯(lián)交易
 
講師介紹：
陳碩 老師
商務(wù)部研究院及商務(wù)部培訓(xùn)中心“一帶一路與自貿(mào)區(qū)”課題主講人之一
復(fù)旦大學(xué)管理學(xué)院“金融與投資家”研究生課程之“離岸金融與跨境投融資”課程主講教授
雙碩士(美國(guó)馬里蘭大學(xué)MBA、南開(kāi)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士)，廣東省外經(jīng)貿(mào)廳貿(mào)易顧問(wèn)，香港國(guó)際經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院客座教授，香港貿(mào)易促進(jìn)會(huì)會(huì)員，《粵港中小企業(yè)貿(mào)易論壇》主講人之一，曾任世界５００強(qiáng)的中國(guó)糧油食品進(jìn)出口集團(tuán)公司進(jìn)出口六部部長(zhǎng)，中糧集團(tuán)駐香港、加拿大商務(wù)主辦，惠爾普(美)上海有限公司南區(qū)經(jīng)理和運(yùn)營(yíng)總監(jiān)、深圳某著名商務(wù)咨詢(xún)有限公司總經(jīng)理、香港IBT國(guó)際商務(wù)咨詢(xún)有限公司國(guó) 際貿(mào) 易首席咨詢(xún)師，東京丸一綜合商社西北區(qū)市場(chǎng)總監(jiān)、珠海威瑪石油設(shè)備進(jìn)出口公司總經(jīng)理，多年來(lái)先后在上海、北京、山東、浙江、江蘇、四川等地舉行了1000多場(chǎng)國(guó)際貿(mào)易專(zhuān)題講座，為近百家企業(yè)做過(guò)專(zhuān)門(mén)內(nèi) 訓(xùn)或顧 問(wèn)服務(wù)，受到企業(yè)和學(xué)員的廣泛好評(píng)，陳先生具有極深厚的理論知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，是典型的實(shí)戰(zhàn)派講師，２０多年的外貿(mào)業(yè)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)，特別在處理外貿(mào)業(yè)務(wù)疑難問(wèn)題方面有獨(dú)到的見(jiàn)解和技巧，具有嫻熟的業(yè)務(wù)技能和極佳的語(yǔ)言表達(dá)能力，對(duì)國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)有極精確的理解，同時(shí)陳先生還將傳授很多創(chuàng)造性、邊緣性的操作手法與心得同大家交流和分享，每次都令學(xué)員意猶未盡，茅塞頓開(kāi)。
 
陳老師至今已為上百家涉外企業(yè)和機(jī)構(gòu)提供了滿意的團(tuán)隊(duì)、進(jìn)出口業(yè)務(wù)內(nèi)訓(xùn)及相關(guān)的涉外咨詢(xún)服務(wù)，部分客戶如下：
1.  高校：清華大學(xué)、浙江大學(xué)、英國(guó)威爾士大學(xué)等高校MBA特聘國(guó)際貿(mào)易客座教授。
2.  機(jī)構(gòu)：國(guó)家機(jī)電進(jìn)出口商會(huì)、國(guó)家醫(yī)保進(jìn)出口商會(huì)、多家省市商務(wù)廳局、香港貿(mào)易通、國(guó)家商業(yè)技師協(xié)會(huì)、多家保稅港區(qū)管委會(huì)
3.  銀行：浦東發(fā)展銀行、荷蘭銀行深圳分行、渣打銀行深圳分行、建設(shè)銀行廈門(mén)分行、深圳發(fā)展銀行
4.  跨國(guó)公司：DSM（帝斯曼）、GE、COLSON、高露潔、克萊德貝爾格曼、國(guó)民淀粉（阿克蘇諾貝爾）、愛(ài)普拜斯應(yīng)用生物系統(tǒng)、仕林企業(yè)集團(tuán)、NOK、環(huán)球精密儀器、島津株式會(huì)社。
5.  電子科技：中國(guó)通信服務(wù)、東方信聯(lián)、晟大光電、唐德電子、方正科技、中興通訊、舜宇光科、美的集團(tuán)（空調(diào)、生活電器、洗碗機(jī)、櫥電、日電集團(tuán)海外財(cái)務(wù)）、美的威靈電機(jī)、格蘭仕、TCL多媒體、TCL通訊設(shè)備、廈門(mén)燦坤、康佳集團(tuán)、志高空調(diào)、海爾空調(diào)、榮事達(dá)、深圳桑達(dá)--菲利普電子、寧波奧克斯、廣東東菱電器、長(zhǎng)盛電器、廣東奧萊克電子、徐州精創(chuàng)電子、冠捷科技（蘇州飛利浦）、武漢精倫電子、深圳同維電子、廣東金鵬集團(tuán)、廣東北電、歐普照明、深圳兆恒實(shí)業(yè)、安吉龍科技、KIRISUN電子科技、歐琳集團(tuán)
6.  工程機(jī)械與石油設(shè)備：中國(guó)重汽、萊鋼建設(shè)、南方中集、三一重工（SANY）、柳工、浙江中捷集團(tuán)、江蘇雙登集團(tuán)、中海油渤海油田、天津大港油田、珠海威瑪石油、上海現(xiàn)代房產(chǎn)設(shè)備
7.  輕工紡織、工藝文具：三槍制衣、貝發(fā)集團(tuán)、廣州佳威腳輪、紹興永順景文具、寧波兆生文具、寧波成路紙品、藝彩聯(lián)合印刷、上海和匯安全用品、白樺林遮陽(yáng)制品、日興不銹鋼制品、柏琪眼鏡、健業(yè)紡織（健潤(rùn)針織）、佛山大明家具
8.  陶瓷：路易華倫天奴陶瓷、歌納衛(wèi)浴、新中源陶瓷、鷹牌陶瓷、珠海名家、英皇陶瓷
9.  制藥與食品：旺旺集團(tuán)、曼秀雷敦藥業(yè)、云南白藥、黔香酒業(yè)
10. 外貿(mào)與商業(yè)零售：寧波萌恒工貿(mào)、廈門(mén)外圖集團(tuán)、泉州中太、廣州中之豪、浙江物產(chǎn)國(guó)際、廈門(mén)建發(fā)集團(tuán)、弘業(yè)股份、珠海國(guó)貿(mào)、上海白馬傳動(dòng)設(shè)備、深圳瑞凱、西藏金珠、海的貿(mào)易、深圳歲寶百貨、成都維士
11. 港口與物流：蛇口碼頭（SCT）、赤灣碼頭（CCT）、中海集運(yùn)（深圳）、鹽田國(guó)際、招商港務(wù)、怡高船務(wù)、森邦國(guó)際、天津輕豐國(guó)際貨運(yùn)代理、天津航星國(guó)際貨運(yùn)代理、上海德龍國(guó)際貨運(yùn)代理、上海新兄弟物流國(guó)際業(yè)務(wù)部、寶供物流國(guó)際業(yè)務(wù)部