2016年所得稅匯算清繳輔導與稅務籌劃（徐老師）

【培訓收益】
一年一度的所得稅匯算清繳又開始了，每年企業(yè)需要面對新政策，對納稅申報表進行分析、審核，避免因為政策理解錯誤多繳稅，也需要避免因為政策理解錯誤導致漏稅。理道對目前有效的所得稅法規(guī)進行了全面歸納、匯總、分析，結合2013年的所得稅匯算清繳的特點，為企業(yè)提供相關輔導，培訓內容結合新稅法的實施及其已經出臺的配套法規(guī)，對企業(yè)實務操作中可能涉及的問題進行分析，提供可操作的建議，幫助企業(yè)在匯算清繳中做好申報與納稅調整，合理控制誤報的稅務風險或者稅務損失。

【培訓提綱】
一、企業(yè)所得稅匯算清繳必須掌握的八大原則
1.具體原則深度講解及運用把握要點
2.具體原則的下的實際案例借鑒

二、收入類特殊核心問題與案例借鑒
1.不同商業(yè)條款下房產轉讓與股權轉讓收入確認問題及案例分享
2.企業(yè)取得個人所得稅手續(xù)費返還的收入確認問題和引申出的增值稅問題及案例分享
3.視同銷售收入的確認引發(fā)出的費用列支問題與某著名企業(yè)案例分享
4.政府機關、事業(yè)單位取得特定項目的收益是否應該征收企業(yè)所得稅及某企業(yè)租金成本扣除案例分享
5.國有企業(yè)之間無償劃轉資產引發(fā)的收入確認問題及某央企案例分享與經驗借鑒……

三、不征稅收入的政策把握與案例借鑒
1.不征稅收入的產生與確認及核心難點問題揭秘
2.某開發(fā)區(qū)管委會財政資金獎勵企業(yè)所得稅案例點評
3.那些收入可以作為不征稅收入處理
4.不征稅收入企業(yè)所得稅處理與會計處理的差額協(xié)調
5.不征稅收入可能是一個“稅務陷阱”及案例分享
6.不征稅收入后續(xù)支出增值稅抵扣問題及某商業(yè)企業(yè)案例分享借鑒
7.企業(yè)投資與地方政府談判時補償時的企業(yè)所得稅考量與案例分享

四、人力資源成本的企業(yè)所得稅核心問題與案例借鑒
1.勞務派遣、實習生、返聘人員和臨時工等特殊用工模式下企業(yè)所得稅扣除與個人所得稅計算協(xié)調及案例分享
2.跨期工資、內退人員工資以及離退休人福利待遇企業(yè)所得稅處理及案例分享
3.企業(yè)所得稅稅前扣除的工資與繳納個人的工資之間的關系及兩者對比的實踐執(zhí)行情況
4.補充養(yǎng)老保險和補充醫(yī)療保險的范圍如何把握、自己管的和上交集團的補充保險如何進行所得稅處理及案例分享
5.補交以前年度的補充保險和為部分員工繳納的補充保險企業(yè)所得稅稅前扣除問題
6.特殊形式下職工教育經費列支的范圍及優(yōu)化方案和案例分享
7.福利費的范圍界定和基本處理規(guī)則及案例分享
8.雇主責任險的企業(yè)所得稅處理問題……

五、業(yè)務招待費的企業(yè)所得稅處理核心問題及案例借鑒
1.吃飯支出都是業(yè)務招待費嘛？業(yè)務招待費的界定問題如何把握
2.新政策環(huán)境下業(yè)務招待費的計提基數(shù)如何確認和把握及案例分享
3.各種購物卡等儲值卡支出的稅務屬性界定和案例分享
4.出差、單位聚餐等餐費支出的企業(yè)所得稅扣除和個人所得稅問題及案例分享……

六、籌建期的企業(yè)所得稅處理核心問題和案例借鑒
1.老稅法下的籌建期的界定
2.籌建期的界定對于不同行業(yè)的企業(yè)意味著什么
3.籌建期間業(yè)務招待費和廣告費處理的基本規(guī)定和實踐中的困境及案例分享
4.某南方省區(qū)的籌建期稅企爭議案例分享……

七、裝修及固定資產改建支出的企業(yè)所得稅核心問題及案例借鑒
1.不同模式下的裝修費的企業(yè)所得稅處理及特殊行業(yè)案例分享
2.改建支出的資本化和費用化如何把握
3.裝修及固定資產改建支出引發(fā)出的增值稅和房產稅問題及案例分享……

八、企業(yè)負擔稅款的企業(yè)所得稅核心問題及案例借鑒
1.實際工作中企業(yè)負擔稅款的主要情形
2.企業(yè)負擔稅款的企業(yè)所得稅屬性界定問題
3.企業(yè)負擔稅款的稅收后果是什么
4.如果解決企業(yè)所負擔稅款模式下的商業(yè)合作問題
5.某大型企業(yè)負擔稅款的案例借鑒與教訓……

九、融資業(yè)務企業(yè)所得稅核心問題及案例借鑒
1.向不同對象借款的企業(yè)所得稅基本政策
2.借款費用的內涵和外延如何把握
3.集團內不同資金管理模式的稅務問題
4.統(tǒng)借統(tǒng)還業(yè)務背后隱含的稅務問題及某央企案例借鑒
5.無常拆解資金的稅務問題及案例分享借鑒…