預(yù)算管理系列—洞察企業(yè)運(yùn)作，掌握預(yù)算精髓（王老師 ）

流程安排：
2014年9月19日星期五
08:30 會議簽到
08:55 主持人致辭
09:00開篇頭腦風(fēng)暴：看似簡單卻難以準(zhǔn)確回答的預(yù)算管理問題
作為財(cái)務(wù)工作者，或許您在財(cái)務(wù)領(lǐng)域已經(jīng)工作多年，但對于預(yù)算的內(nèi)涵與外延是否有非常清楚的答案，或許還是個問號。培訓(xùn)開篇，講師將帶領(lǐng)學(xué)員頭腦風(fēng)暴，一起來思考幾個看似簡單卻難以準(zhǔn)確回答的問題并引導(dǎo)學(xué)員最終理解預(yù)算管理的內(nèi)涵：
 
1.       誰是預(yù)算的主人，是財(cái)務(wù)部還是其他部門？
2.       什么樣的企業(yè)需要預(yù)算管理？
3.       “有預(yù)算就能花，沒預(yù)算就不能花”的說法是否正確？
4.       預(yù)算是至上而下好還是至下而上好？
5.       如何跟預(yù)算管理中最不配合的部門去溝通？
6.       預(yù)算與預(yù)算管理的區(qū)別？
09:45 站在企業(yè)運(yùn)作高度理解預(yù)算管理動力與背景
本章節(jié)講師將抽絲剝繭的剖析企業(yè)的宏觀戰(zhàn)略如何層層細(xì)化分解到企業(yè)每位員工的日常工作中，為學(xué)員展示出一幅生動的企業(yè)運(yùn)作全景圖，從而理解預(yù)算管理的動力與背景，了解預(yù)算假設(shè)的由來。
-          企業(yè)使命目標(biāo)和策略
-          企業(yè)經(jīng)營及資源計(jì)劃
-          企業(yè)銷售和運(yùn)作計(jì)劃
-          企業(yè)生產(chǎn)和能力計(jì)劃
-          計(jì)劃落實(shí)和執(zhí)行
10:45茶歇
11:00從財(cái)務(wù)的角色定位來看預(yù)算管理職能
財(cái)務(wù)做好了預(yù)算管理就完成了財(cái)務(wù)的所有職責(zé)和使命嗎？顯然不是。預(yù)算只是財(cái)務(wù)工作的一部分，本章節(jié)講師將從財(cái)務(wù)的角色定位來展開預(yù)算管理職能探討，讓財(cái)務(wù)從自身工作出發(fā)切身感受預(yù)算管理的職能以及如何成功塑造自己成為為公司創(chuàng)造價(jià)值的財(cái)務(wù)！
-          企業(yè)財(cái)務(wù)的三重角色
-          財(cái)務(wù)知識和技能體系
-          經(jīng)營性財(cái)務(wù)職能結(jié)構(gòu)
12:00 午宴
13:15 預(yù)算編制主要階段操作指南
預(yù)算編制6大步奏和流程看似簡單實(shí)際暗藏不少玄機(jī)，很多細(xì)節(jié)一旦忽略將直接影響預(yù)算編制的準(zhǔn)確性與合理性，以預(yù)備大會和動員大會為例，會議內(nèi)容的框架是什么？會議當(dāng)中如何溝通？需要在會議中解決什么問題？如何讓會議的召開充滿儀式感從而引起各部門的重視？這都是藝術(shù)與技巧。本章節(jié)講師將指出預(yù)算編制6大主要階段中每個階段需要關(guān)注的細(xì)節(jié)與重點(diǎn)并給學(xué)員描繪出詳細(xì)的預(yù)算編制操作手冊。
-          預(yù)備會議內(nèi)容框架與溝通要點(diǎn)
-          動員大會的儀式感營造技巧與基本假設(shè)的確定
-          預(yù)算表單的類別與表上作業(yè)的先后順序
-          各部門預(yù)算專項(xiàng)審核方法
-          預(yù)算綜合審核與向董事會匯報(bào)的技巧
-          總結(jié)大會的意義與流程
14:15 預(yù)算表上作業(yè)的邏輯原理推導(dǎo)與演示
95%的財(cái)務(wù)在預(yù)算編制中都只是向各部要結(jié)果數(shù)據(jù)，而不加任何的思考和加工，然而這樣的預(yù)算編制僅僅還停留在預(yù)算編制這項(xiàng)工作本身而沒有實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制的價(jià)值和意義。本章節(jié)作為預(yù)算管理實(shí)踐的核心要點(diǎn)，講師將著重介紹生產(chǎn)、銷售以及費(fèi)用三個方面的預(yù)算編制邏輯原理與方法，從這三個部門專業(yè)人員的角度為學(xué)員展示他們的思考圖和思維模式，您將了解到各部門的運(yùn)作機(jī)制和管理思路如何演化成預(yù)算的Excel表格從而實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)思維與財(cái)務(wù)思維的完美結(jié)合。
-          生產(chǎn)假設(shè)
-          銷售預(yù)算
-          費(fèi)用預(yù)算
15:20茶歇
15:30現(xiàn)場實(shí)戰(zhàn)演練預(yù)算編制
從預(yù)算管理內(nèi)涵的理解到預(yù)算表上作業(yè)的邏輯原理推導(dǎo)，學(xué)員們對預(yù)算管理已有了體系化的認(rèn)識，本章節(jié)講師將帶領(lǐng)學(xué)員實(shí)踐預(yù)算編制，讓所學(xué)知識真正落地，演練完畢講師將逐一點(diǎn)評。
17:00結(jié)束