財(cái)務(wù)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制（孫犁）

課程大綱：
一、風(fēng)險防范與管理
引言：解讀國資委<企業(yè)全面風(fēng)險管理指引>
國資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》
   國際風(fēng)險管理情況
   國內(nèi)企業(yè)風(fēng)險管理情況
   風(fēng)險和風(fēng)險管理
什么是風(fēng)險？某一特定危險情況發(fā)生的可能性和后果的組合
什么是風(fēng)險管理？
   風(fēng)險管理必須識別風(fēng)險
   風(fēng)險管理要著眼于風(fēng)險控制
   風(fēng)險管理要學(xué)會規(guī)避風(fēng)險
在降低風(fēng)險的收益與成本之間進(jìn)行權(quán)衡并決定采取何種措施的過程。
   企業(yè)全面風(fēng)險管理與評估核心內(nèi)容
三個概念；一個目標(biāo)；五種風(fēng)險；三道防線；
一個流程；兩個體系；一種文化；四種方法
   全面風(fēng)險管理架構(gòu)
   風(fēng)險管理的工具
風(fēng)險承擔(dān)；風(fēng)險規(guī)避；風(fēng)險轉(zhuǎn)移；風(fēng)險轉(zhuǎn)換；
風(fēng)險對沖；風(fēng)險補(bǔ)償；風(fēng)險控制；實(shí)際的風(fēng)險應(yīng)對戰(zhàn)略舉例
   風(fēng)險管理解決方案
   風(fēng)險管理組織體系架構(gòu)
   風(fēng)險管理組織體系職能
   風(fēng)險管理體系的建立
   風(fēng)險管理文化三要素
   風(fēng)險管理常用技術(shù)方法
風(fēng)險坐標(biāo)圖；蒙特卡羅方法；關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)管理；壓力測試
   風(fēng)險發(fā)生可能性的定性、定量評估舉例
   風(fēng)險發(fā)生對目標(biāo)影響程度的定性、定量評估舉例
   風(fēng)險地圖
   針對風(fēng)險可采用哪些風(fēng)險對策？
   風(fēng)險管理-使企業(yè)獲得競爭優(yōu)勢的法寶
   危機(jī)管理的金科玉律
二、企業(yè)內(nèi)控
   缺乏內(nèi)部控制的企業(yè)常見原因分析
   對內(nèi)部控制相關(guān)理論的全面介紹
   什么是真正的“內(nèi)部”？
   什么是有效的“控制”？
 
 
   預(yù)算管理是不是一種控制？
   內(nèi)部控制的定義
   企業(yè)發(fā)展的基石——內(nèi)部控制的核心觀念
   內(nèi)部控制的局限性-成本效益原則及其它
   控制環(huán)境
   何為控制環(huán)境——內(nèi)部控制的基礎(chǔ)
   如何建立良好的控制環(huán)境
   內(nèi)部控制活動
   企業(yè)內(nèi)部控制的“雷區(qū)”
   企業(yè)內(nèi)部控制的“高壓線”
   常見的內(nèi)部控制活動有哪些
   如何做到職責(zé)分離？
   IT總體控制
   預(yù)防性控制和檢查性控制
   穿行測試在內(nèi)控中的應(yīng)用
   海爾內(nèi)控案例介紹
   內(nèi)控的建立和執(zhí)行
   集團(tuán)化內(nèi)控體系建立
   集團(tuán)化內(nèi)控的框架
   企業(yè)內(nèi)控體系建立
   企業(yè)是否應(yīng)該專門設(shè)立一個內(nèi)控部門？
   內(nèi)控人員到底是做什么的？
   內(nèi)控體系建立和執(zhí)行的五個階段
   如何確定和分解目標(biāo)
   如何識別風(fēng)險
   如何建立控制政策：二維表、流程圖、文字描述
   內(nèi)部控制的原則
   內(nèi)部控制的分類
   內(nèi)部控制的手段
   內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)-執(zhí)行-評價-改進(jìn)優(yōu)化
   如何有效執(zhí)行內(nèi)控
   如何監(jiān)督內(nèi)控的執(zhí)行狀況：執(zhí)行過程中的監(jiān)督和獨(dú)立的評估
   內(nèi)部控制的評價
   內(nèi)部控制評價應(yīng)注意的問題
   穿行測試在企業(yè)內(nèi)部控制中的應(yīng)用
   案例分享
   內(nèi)部審計(jì)簡介
   內(nèi)部審計(jì)-是管理者的耳目還是？
 
 
   內(nèi)部審計(jì)在企業(yè)里應(yīng)該向誰報告？
   內(nèi)部審計(jì)vs內(nèi)部控制
   內(nèi)審的技術(shù)方法與實(shí)戰(zhàn)技巧
   審查書面資料的方法
   順查法與逆查法
   詳查法與抽查法
   綜合運(yùn)用，能查出“小金庫”
   客觀實(shí)物證實(shí)方法
   盤點(diǎn)、調(diào)節(jié)、鑒定
   找到虛增庫存價值，調(diào)節(jié)利潤的證據(jù)
   審計(jì)調(diào)查方法
   觀察、詢問、函證、調(diào)查表
   創(chuàng)造互相理解的氛圍
   學(xué)會傾聽的技巧
   “快”與“準(zhǔn)”是關(guān)鍵
   別被被審計(jì)對象牽著走
   審計(jì)抽樣方法
   分析性復(fù)核方法
   內(nèi)部控制符合性測試
   實(shí)務(wù)指導(dǎo)
   如何做個“啄木鳥”、讓壞人做不出壞事，
   ----------只能做好事——內(nèi)部控制制度審計(jì)
   如何抓出藏在桌下的黑金--財(cái)務(wù)收支審計(jì)
   魔鬼藏在細(xì)節(jié)中
   如何判斷“功臣”與“逆賊”--經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)
   海爾全流程的內(nèi)控案例解析
   培訓(xùn)成果總結(jié)，問題交流

專家簡介：
孫  犁:曾任某家電知名企業(yè)本部財(cái)務(wù)總監(jiān)，實(shí)戰(zhàn)培訓(xùn)師。
借鑒先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，創(chuàng)建提升企業(yè)制造競爭力管理咨詢模式，國內(nèi)多家企業(yè)管理咨詢公
司高級培訓(xùn)師、咨詢師。曾任高級財(cái)務(wù)經(jīng)理，職業(yè)經(jīng)理人;某家電知名企業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)15年，曾兼任企業(yè)大學(xué)高級講師；十幾年經(jīng)歷走過財(cái)務(wù)經(jīng)理、企劃主管、財(cái)務(wù)總監(jiān)等中高級管理崗位；具有豐富企業(yè)財(cái)務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)。