內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理（黃河）

課程大綱:
一、 引言：缺乏內(nèi)部控制的企業(yè)常見原因分析 
 
 
二、 對內(nèi)部控制相關(guān)理論的全面介紹 
 
 什么是真正的“內(nèi)部”？什么是真正的“控制”？ 
 什么是COSO？ 
 COSO的內(nèi)部控制整合框架包括哪些內(nèi)容 
 內(nèi)部控制的核心理念 
 內(nèi)部控制-企業(yè)發(fā)展的基石 
 內(nèi)部控制的局限性——成本效益原則及其它 
 
三、 控制環(huán)境 
 
 何為控制環(huán)境 
 控制環(huán)境-內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 
 如何建立良好的控制環(huán)境 
 
四、 內(nèi)部控制的實(shí)質(zhì)-風(fēng)險(xiǎn)管理 
 
 風(fēng)險(xiǎn)地圖及矩陣 
 實(shí)例練習(xí) 
 有哪些風(fēng)險(xiǎn)識別的方法 
 針對風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)采用哪些風(fēng)險(xiǎn)對策 
 風(fēng)險(xiǎn)管理——使企業(yè)獲得競爭優(yōu)勢的法寶 
 危機(jī)管理的金科玉律 
 
五、 內(nèi)部控制活動(dòng) 
 
 常見的內(nèi)部控制活動(dòng)有哪些 
 如何做到職責(zé)分離 
 IT總體控制 
 預(yù)防性控制和檢查性控制 
 
六、 內(nèi)部審計(jì)簡介 
 
 內(nèi)部審計(jì)——是管理者的耳目還是？ 
 內(nèi)部審計(jì)在企業(yè)里應(yīng)該向誰報(bào)告 
 內(nèi)部審計(jì)vs內(nèi)部控制 
     
 
 七、 職業(yè)舞弊 
 
 什么樣的人才會(huì)舞弊 
 職業(yè)舞弊理論——GONE、ACFE等 
 職業(yè)舞弊對企業(yè)造成的危害是什么 
 如何看待職業(yè)舞弊與內(nèi)部控制 
 
八、 內(nèi)控的建立和執(zhí)行 
 
 企業(yè)是否應(yīng)該專門設(shè)立一個(gè)內(nèi)控部門 
 內(nèi)控人員到底是做什么的 
 內(nèi)控體系建立和執(zhí)行的五個(gè)階段 
   如何確定和分解目標(biāo) 
   如何識別風(fēng)險(xiǎn) 
   如何建立控制政策：二維表、流程圖、文字描述 
   如何有效執(zhí)行內(nèi)控 
   如何監(jiān)督內(nèi)控的執(zhí)行狀況：執(zhí)行過程中的監(jiān)督和獨(dú)立的評估 
 建立和執(zhí)行內(nèi)控過程中的關(guān)注點(diǎn) 
 
九、 薩奧法案及公司治理 
 
 何為薩奧法案？ 
 薩奧法案的內(nèi)容框架 
 審計(jì)人員的獨(dú)立性應(yīng)如何理解？ 
 S302及S404 
 企業(yè)在遵循S404時(shí)所面臨的主要障礙

培訓(xùn)師介紹:黃老師
企業(yè)管理咨詢師，高級會(huì)計(jì)師、有多年大型企業(yè)集團(tuán)高級財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)。
講師背景
黃老師有20多年財(cái)務(wù)管理和培訓(xùn)經(jīng)驗(yàn)，曾在大中華集團(tuán)公司，河南羚銳股份有限公司，圣象集團(tuán)擔(dān)任財(cái)務(wù)經(jīng)理。

主講課程：
<戰(zhàn)略成本管理>、 <財(cái)務(wù)報(bào)表解讀與分析>、 <非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理>
《新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《EVA》、《成本會(huì)計(jì)》、《會(huì)計(jì)制度設(shè)計(jì)》、《中國稅制》、《財(cái)務(wù)管理》、《會(huì)計(jì)內(nèi)控制度設(shè)計(jì)》

風(fēng)格與效果：
    反映層面—生動(dòng)、互動(dòng)，學(xué)員愛聽，愿意參與；
    學(xué)習(xí)層面—講究知識鏈設(shè)計(jì)，真正讓學(xué)員學(xué)有所得；
    行為層面—“亮點(diǎn)”震憾+表格工具，讓學(xué)員知行合一；
    績效層面—咨詢與培訓(xùn)相結(jié)合，令效果全面提升；

培訓(xùn)過的客戶中知名公司：
聯(lián)想、百安居、無錫靈山實(shí)業(yè)和、帝科精細(xì)化學(xué)、合普集成、薩克米機(jī)械、維他奶、凱迪納醫(yī)材貿(mào)易、三井復(fù)合塑料、日東電工、小松投資、必優(yōu)蘭日化、金廣燃料、愛世克私、浦源貿(mào)易、曼恩比維柴油機(jī)、亞羅弗、丸紅、三菱日聯(lián)咨詢、松井機(jī)械、三共制藥、天偉生物、敏孚汽車飾件、百威啤酒、青島啤酒等。
推薦理由:多年財(cái)務(wù)管理、戰(zhàn)略策略培訓(xùn)經(jīng)驗(yàn)，課程突出實(shí)用性、故事性、新鮮性和幽默性。寬廣的知識體系、豐富的管理實(shí)踐、積極向上、幽默風(fēng)趣構(gòu)成了獨(dú)特的教學(xué)培訓(xùn)風(fēng)格，深受聽眾歡迎。通過一系列財(cái)務(wù)管理案例剖析點(diǎn)評，使企業(yè)管理人員掌握一些財(cái)務(wù)管理先進(jìn)理念，分析技巧、提高解決問題的能力。