如何建立有效的內(nèi)部控制制度（鄭老師）

培訓(xùn)收益
2008年6月28日，財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》?！兑?guī)范》自2009年7月1日起先在上市公司范圍內(nèi)施行，鼓勵(lì)非上市的其他大中型企業(yè)執(zhí)行。這標(biāo)志著中國(guó)版的“薩奧法案”已正式啟動(dòng)，標(biāo)志著我國(guó)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系建設(shè)取得重大突破.本課程圍繞著企業(yè)內(nèi)部控制框架、內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)等企業(yè)控制體系核心模塊進(jìn)行深入探討，為學(xué)員企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)提供實(shí)戰(zhàn)性指導(dǎo)。
通過培訓(xùn)使學(xué)員獲得以下收益：了解目前先進(jìn)的內(nèi)部控制理論和實(shí)踐狀況；掌握內(nèi)部控制體系設(shè)計(jì)方法與實(shí)務(wù)應(yīng)用；掌握風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程；熟悉風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)方法在實(shí)際運(yùn)用

課程提綱
什么是內(nèi)部控制（Internal Control）

• 對(duì)內(nèi)部控制相關(guān)理論的全面介紹
• COSO的內(nèi)部控制整合框架
• 中國(guó)企業(yè)的內(nèi)部控制實(shí)施現(xiàn)狀
• 企業(yè)發(fā)展的基石——內(nèi)部控制的核心觀念
• 內(nèi)部控制的局限性-成本效益原則及其它

 
企業(yè)如何建立健全企業(yè)內(nèi)部控制體系
 

• 控制環(huán)境
  • 何為控制環(huán)境——內(nèi)部控制的基礎(chǔ)
  • 如何建立良好的控制環(huán)境
• 內(nèi)部控制的實(shí)質(zhì)——風(fēng)險(xiǎn)管理
  • 風(fēng)險(xiǎn)地圖
  • 針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)可采用哪些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策
  • 風(fēng)險(xiǎn)管理-使企業(yè)獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的法寶
• 內(nèi)部控制活動(dòng)
  • 常見的內(nèi)部控制活動(dòng)有哪些
  • 如何做到職責(zé)分離
  • IT總體控制
  • 預(yù)防性控制和檢查性控制
• 內(nèi)控的建立和執(zhí)行
  • 企業(yè)是否應(yīng)該專門設(shè)立一個(gè)內(nèi)控部門
  • 內(nèi)控人員到底是做什么的
  • 內(nèi)控體系建立和執(zhí)行的五個(gè)階段
  • 如何確定和分解目標(biāo)
  • 如何識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)
  • 如何建立控制政策：二維表、流程圖、文字描述
  • 如何有效執(zhí)行內(nèi)控
  • 如何監(jiān)督內(nèi)控的執(zhí)行狀況：執(zhí)行過程中的監(jiān)督和獨(dú)立的評(píng)估
• 內(nèi)部審計(jì)簡(jiǎn)介
  • 內(nèi)部審計(jì)——是管理者的耳目還是
  • 內(nèi)部審計(jì)在企業(yè)里應(yīng)該向誰(shuí)報(bào)告
  • 內(nèi)部審計(jì)vs內(nèi)部控制

 
美國(guó)內(nèi)控法案-薩奧法案及公司治理

• 何為薩奧法案
• 薩奧法案的內(nèi)容框架
• 審計(jì)人員的獨(dú)立性應(yīng)如何理解
• S302及S404
• 企業(yè)在遵循S404所面臨的主要障礙

 
 培訓(xùn)講師：鄭老師
理道授權(quán)講師，高級(jí)財(cái)務(wù)分析師。香港大學(xué)MBA管理碩士，全球500強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)中國(guó)區(qū)CFO。鄭老師善于把扎實(shí)的財(cái)務(wù)理論知識(shí)與豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)有效結(jié)合，因此，鄭老師的培訓(xùn)能夠使學(xué)員拓寬思路并且授課風(fēng)格幽默、風(fēng)趣、邏輯性強(qiáng)，參課的學(xué)員無(wú)不反映鄭老師的課程深入淺出，受益匪淺。
鄭老師曾提供過咨詢和培訓(xùn)服務(wù)的企業(yè)包括：上海大眾汽車有限公司、上海移動(dòng)通信、美國(guó)強(qiáng)生醫(yī)療器械、英國(guó)氧氣集團(tuán)、亞洲紙業(yè)、光明乳業(yè)、立信會(huì)計(jì)、外高橋保稅區(qū)集團(tuán)公司、（美國(guó)）福祿克國(guó)際、邦迪管路系統(tǒng)（上海）、拉法基博亞洲石膏建材集團(tuán)、中廣核工程有限公司、深圳三星視界、天津和裕豐田汽車服務(wù)等上百家企業(yè)。基于多年的企業(yè)財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)，鄭老師在培訓(xùn)中能提供具有可操作性的建議。
 
培訓(xùn)形式：分組授課、互動(dòng)交流、案例分析、專業(yè)建議

學(xué)員人數(shù)：10-30人，滿10人開班(小班授課)