企業(yè)所得稅匯算清繳實(shí)務(wù)

培訓(xùn)收益
 一年一度的所得稅匯算清繳又開始了。匯算清繳是對(duì)企業(yè)一年的財(cái)務(wù)核算、稅務(wù)管理的總清算，需要依據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)核算和最新的政策，在所得稅申報(bào)表中準(zhǔn)確反映企業(yè)年度所得稅的最終結(jié)果。匯算清繳過(guò)程涉及的內(nèi)容多，涉及的政策要點(diǎn)多，如果處理不恰當(dāng)，將會(huì)導(dǎo)致企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)增加，稅務(wù)成本增加。本本培訓(xùn)旨在幫助企業(yè)財(cái)務(wù)人員正確實(shí)施年度匯算清繳，做到依法納稅、合理納稅。
 
培訓(xùn)提綱
(一) 年度所得稅申報(bào)表結(jié)構(gòu)及其特點(diǎn)
(二) 企業(yè)收入的匯算清繳和申報(bào)要點(diǎn)
1) 收入確認(rèn)的匯算清繳
2) 視同銷售的匯算清繳
3) 營(yíng)業(yè)外收入的匯算清繳
4) 補(bǔ)貼收入的匯算清繳
5) 特殊收入項(xiàng)目的匯算清繳

(三) 企業(yè)成本匯算清繳和申報(bào)要點(diǎn)
1) 視同銷售的成本調(diào)整
2)  營(yíng)業(yè)外支出的匯算清繳

(四) 廣告費(fèi)用匯算清繳和申報(bào)要點(diǎn)
(五) 資產(chǎn)折舊攤銷匯算清繳和申報(bào)要點(diǎn)
1)  資產(chǎn)折舊和無(wú)形資產(chǎn)攤銷的匯算清繳
2)  資產(chǎn)損失的匯算清繳
3)   長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的匯算清繳

(六) 工資福利支出的匯算清繳
(七)  各類保險(xiǎn)費(fèi)用的匯算清繳
(八) 傭金、業(yè)務(wù)接待費(fèi)用的匯算清繳
(九)贊助捐贈(zèng)項(xiàng)目的匯算清繳
(十) 與經(jīng)營(yíng)無(wú)關(guān)支出的分析判斷
(十一) 關(guān)聯(lián)交易申報(bào)的填列方法
(十二) 與季度申報(bào)的銜接
(十三) 與審計(jì)報(bào)告的銜接
(十四) 與上年度匯算清繳的銜接
(十五) 與中介報(bào)告的銜接
 
主講嘉賓：王老師
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師、中國(guó)注冊(cè)稅務(wù)師，澳洲西悉尼大學(xué)MBA。10多年大型會(huì)計(jì)師事務(wù)所工作經(jīng)歷，具有豐富的財(cái)稅咨詢實(shí)操經(jīng)驗(yàn)。廣東省注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)、廣州市注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)特聘培訓(xùn)講師，廣州市稅務(wù)機(jī)關(guān)特聘內(nèi)部培訓(xùn)講師。

王老師熟悉企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及中國(guó)稅務(wù)、尤其對(duì)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及稅法之間的差異、最新中國(guó)稅務(wù)體制有較深入的理解和把握，為眾多企業(yè)提供了相關(guān)培訓(xùn)和咨詢服務(wù)，輔導(dǎo)了多家大型企業(yè)集團(tuán)成功從會(huì)計(jì)制度轉(zhuǎn)換為執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。 王老師是多家大型企業(yè)、集團(tuán)公司的財(cái)稅顧問(wèn)，成功的為眾多企業(yè)提供科學(xué)實(shí)用的稅務(wù)規(guī)劃。

王老師內(nèi)訓(xùn)過(guò)的企業(yè)包括：僑鑫集團(tuán)、卡夫食品、浪奇股份、中國(guó)大酒店、風(fēng)行牛奶、廣州啤酒廠、輕工集團(tuán)、雙魚體育集團(tuán)、自來(lái)水公司、廣州市農(nóng)工商集團(tuán)等。

培訓(xùn)形式：分組授課、互動(dòng)交流、案例分析、專業(yè)建議。

學(xué)員人數(shù)：10—30人，滿10人開班
培訓(xùn)地點(diǎn)：深圳
培訓(xùn)費(fèi)用：￥900/人（含講義、午餐、點(diǎn)心、電子證書）